Ухвала суду № 35619919, 28.11.2013, Софіївський районний суд Дніпропетровської області

ЄУН 193/1629/13-к

Провадження № 1-кс/193/60/13

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

У Х В А Л А

28 листопада 2013 року Слідчий суддя Софіївського районного суду Дніпропетровської області Шумська О.В., при секретарі Кірєєвій Т.В., з участю слідчого СВ Софіївського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1, прокурора прокуратури Софіївського району ОСОБА_2, розглянувши клопотання слідчого СВ Софіївського РВ ГУ МВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором прокуратури Софіївського району Дніпропетровської області, про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро Лайт» в кримінальному провадженні № 42013040580000009 від 22 лютого 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

28 листопада 2013 року до Софіївського районного суду Дніпропетровської області звернувся слідчий СВ Софіївського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області з клопотанням про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро Лайт».

В обґрунтування зазначив, що слідчим відділенням Софіївського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42013040580000009 від 22 лютого 2013 року, що внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в 2009 році службові особи ТОВ «Агро-Лайт» с. Вишневе Софіївського району, зловживаючи службовим становищем, заволоділи майном членів колишнього КСП ім. Ульянова тим самим завдали співвласникам майна шкоди в розмірі 1,5 мільйони гривень.

Під час проведення досудового розслідування в якості свідків було допитано 7 осіб орендодавців, які повідомили, що ТОВ «Агро-Лайт» не виплачує орендну плату за користування майном колишнього КСП ім. Ульянова. Крім того, на свій розсуд вирішують питання щодо продажу того чи іншого майна, яке належить орендодавцям.

Крім того, свідки, які були допитані, повідомили, що в 2009 році було виявлено, що майна, яке орендується ТОВ «Агро-Лайт» стало на півтора мільйони грн. менше. Співвласники намагалися встановити куди поділося майно, але орендар просив не давати цьому розголосу, недостачу обіцяв компенсувати. На цьому все і закінчилося, розтрату довіреного службовим особам майна так ніхто і не компенсував.

На даний час доступу до документації на майно колишнього КСП ім. Ульянова у співвласників немає, запити співвласників до службових осіб ТОВ «Агро-Лайт» ігноруються.

В звязку з цим, на даний час виникла необхідність в проведенні документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро-Лайт» для підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення та встановлення розміру збитків, завданих кримінальним правопорушенням.

У звязку із тим, що судом уже було надано дозвіл на проведення Державній фінансовій інспекції у Дніпропетровській області позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро Лайт», однак у звязку із тим, що за час виділений судом не можливо в повній мірі відповісти на поставлені питання, виникає необхідність продовжити строки проведення вище вказаної ревізії.

З метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження необхідно продовжити проведення ревізорами Державної фінансової інспекції у Дніпропетровській області позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро Лайт», розташованого за адресою: Дніпропетровська область, Софіївський район, с. Вишневе, вул. Татарця, 123, а саме: а саме: інвентаризацію основних засобів за період з 01.01.2009 року по 01.01.2013 року. На розгляд ревізії поставити питання про те, чи є порушення в діях службових осіб ТОВ «Агро Лайт», що призвели до привласнення чи розтрати майна колишнього КСП ім. Ульянова, яке знаходиться в оренді ТОВ «Агро Лайт» (ЄДРПОУ 36188261).

Як вбачається із матеріалів клопотання приймаючи до уваги вищевикладене, з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, на підставі Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України (щодо посилення правового захисту громадян та запровадження механізмів реалізації конституційних прав громадян на підприємницьку діяльність, особисту недоторканність, безпеку, повагу до гідності особи, правову допомогу, захист)» від 12 січня 2005 року № 2322-IV, тому слідчий за погодженням із прокурором клопоче про продовження проведення терміном на 5 робочих днів Державною фінансовою інспекцією у Дніпропетровській області позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро Лайт».

Відповідно до Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 (зі змінами від 16.10.2012), позапланова ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення та на підставі рішення суду.

П.4 ч.2 ст. 40 КПК України передбачає, що слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Таким чином збирання доказів слідчим здійснюється, зокрема, шляхом витребування та отримання ним висновків ревізій та актів перевірок. В той же час, згідно з нормами ст. 40 КПК України, законодавець наділяє його і повноваженням щодо призначення ревізій та перевірок у порядку, визначеному законом. Такий порядок встановлено Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

П.5 ч.5 ст. 11 Закон України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» вказує, що позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

А абз.1 ч.6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» визначає, що позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Ч. 7 ст. 11 вказаного закону передбачає, що позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

При цьому у ч.8 зазначеної статті наведено, що орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів відповідно до ч. 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на продовження проведення терміном на 5 робочих днів Державною фінансовою інспекцією у Дніпропетровській області позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності правління ТОВ «Агро Лайт», оскільки отримані за результатами такої ревізії відомості матимуть істотне значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, що підтверджується і матеріалами самого кримінального провадження, відтак продовження призначення позапланової ревізії є доцільним та відповідає завданням кримінального провадження, а тому наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 2, 40, 131, 132, 309, 395 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», -

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл на продовження строку проведення терміном на 5 робочих днів Державною фінансовою інспекцією у Дніпропетровській області позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агро Лайт», розташованого за адресою: Дніпропетровська область, Софіївський район, с. Вишневе, вул. Татарця, 123, а саме: інвентаризацію основних засобів за період з 01.01.2009 року по 01.01.2013 року, проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції у Дніпропетровській області.

На розгляд ревізії поставити наступне питання:

-чи є порушення в діях службових осіб ТОВ «Агро Лайт», що призвели до привласнення чи розтрати майна колишнього КСП ім. Ульянова, яке знаходиться в оренді ТОВ «Агро Лайт» (ЄДРПОУ 36188261).

Ревізію провести в період часу з 29 листопада 2013 року до 05 грудня 2013 року.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Шумська