Ухвала суду № 35250063, 15.11.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/18462/13-к

1-кс/295/7671/13

УХВАЛА

Іменем України

15.11.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Лєдньов Д.М.,

при секретарі Зубрицька Т.Л.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_1, розглянув винесене старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Трофімовим Б.В., та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження №32013060000000133,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення посилаючись на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32013060000000133, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2011 року, службові особи ТОВ «Полонне-агро» безпідставно сформували валові витрати по взаємовідносинам з ТОВ «Промінь-Агро» та ТОВ «Максат компані». В ході розслідування встановлено, що ТОВ «Промінь-Агро» є співзасновником ТОВ «Полонне-Агро» та ряду інших підприємств, а саме: ТОВ «МП-АЛЬФА», ТОВ «АГРОФІРМА ШАРГОРОД», ТОВ «АГРОФІРМА РУБАНСЬКИЙ», ТОВ «ПРОМІНЬ ПОДІЛЛЯ», ТОВ «ПРОМІНЬ ГАЛИЧИНА», ТОВ «АГРОФІРМА - ОБРІЙ».

Відповідно до даних з АІС «Податковий блок», ТОВ «АГРОФІРМА - ОБРІЙ» (код ЄДР 35779344) має банківські рахунки №26000012239000 (українська гривня), №26009012239001 (українська гривня), №26000012239011 (долар США), №26001012239010 (долар США) які відкриті у філії «КІБ»ПАТ»КРЕДІ АГРІКОЛЬ» (код МФО 300379).

Слідчий у клопотанні зазначає, що у філії «КІБ»ПАТ»КРЕДІ АГРІКОЛЬ» (код МФО 300379, м. Київ вул. Володимирська, буд. 23-А) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «АГРОФІРМА - ОБРІЙ» договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ «АГРОФІРМА - ОБРІЙ», оригінали доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Окрім цього, дані відомості являються джерелом доказів та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо перерахування коштів з рахунку, періодів та сум перерахованих коштів, призначення платежів, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків. А тому довести дані обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів, іншим способом не передбачається можливим.

Оригінали зазначених у клопотанні документів необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню для встановлення сум яких державному бюджету завдано збитків.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі у філії «КІБ»ПАТ»КРЕДІ АГРІКОЛЬ», де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо відомостей з компютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Виходячи з того, що дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «АГРОФІРМА - ОБРІЙ», а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити

Надати старшому слідчому ВКР СУ ГУ Міндоходів у Житомирській області Трофімову Б.В. та ст.оперуповноваженому ОСОБА_3 капітану податкової міліції, ст.оперуповноваженому ОСОБА_4 ст. лейтенанту податкової міліції, оперуповноваженому ОСОБА_5 лейтенанту податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у Філії «КІБ»ПАТ»КРЕДІ АГРІКОЛЬ» (МФО 300379, м. Київ вул. Володимирська, буд. 23-А):

1.Відомості про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахункам №26000012239000 (українська гривня), №26009012239001 (українська гривня), №26000012239011 (долар США), №26001012239010 (долар США) відкритих у філії «КІБ»ПАТ»КРЕДІ АГРІКОЛЬ» (МФО 300379) для ТОВ «АГРОФІРМА - ОБРІЙ» (код ЄДР 35779344), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 19.11.2012 по теперішній час.

2.Документи, що стосуються відкриття та обслуговування №26000012239000 (українська гривня), №26009012239001 (українська гривня), №26000012239011 (долар США), №26001012239010 (долар США) у філії «КІБ»ПАТ»КРЕДІ АГРІКОЛЬ» (МФО 300379), а саме:

-Обліково-реєстраційні справи, в тому числі статуту(установчого договору);

-Документи, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру;

-Заява клієнта про встановлення системи «клієнт-банк»;

-Договори на обслуговування системи «клієнт-банк»;

-Акт про введення системи «клієнт-банк в експлуатацію»;

-Документі, що засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів ключа.

-Платіжні доручення на перерахування грошових коштів по рахунках №26000012239000 (українська гривня), №26009012239001 (українська гривня), №26000012239011 (долар США), №26001012239010 (долар США) в період з 19.11.2012 по теперішній час;

Встановити строк дії ухвали до 15.12.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Лєдньов Д.М.