Вирок № 35236150, 14.11.2013, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/28572/13-к

В И Р О К

іменем України

"14" листопада 2013 р.Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді - Бірси О.В.

при секретарі - Гаєвському О.С.

за участю прокурора - Багрієнка Р.О.

обвинуваченого - ОСОБА_1

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві матеріали кримінального провадження № 32013110040000142 від 01.10.2013 року по обвинуваченню: ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця Київської обл., м. Бориспіль, громадянина України, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого,

- за ч. 1. ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 в кінці 2012 року, перебуваючи в м. Києві, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи з корисливих спонукань, погодився на пропозицію невстановленої досудовим розслідуванням особи за грошову винагороду зареєструвати ТОВ "ОПТ Альянс Трейд" (код ЄДРПОУ 38576054), усвідомлюючи при цьому, що вказане товариство реєструється з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, ОСОБА_1 усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього засновника та власника зареєстрованого з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності, з метою реєстрації ТОВ "ОПТ Альянс Трейд" для прикриття незаконної діяльності, вступив у попередню злочинну змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою, який в кінці 2012 року у невстановленому слідством місці та при невстановлених досудовим розслідуванням обставинах, виготовив статут ТОВ "ОПТ Альянс Трейд", а також інші документи, необхідні для державної реєстрації: протокол №1 загальних зборів учасників ТОВ "ОПТ Альянс Трейд" від 16.01.2013 року та реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи, - ТОВ "ОПТ Альянс Трейд" від 18.01.2013 року.

Надалі, 16.01.2013 року, ОСОБА_1 діючи відповідно до вказівок невстановленої досудовим розслідуванням, з корисливих спонукань, усвідомлюючи, що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльності буде використовуватись невстановленим досудовим розслідуванням особою для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_3 в м. Києві, підписав попередньо виготовлені невстановленою досудовим розслідуванням особою статуту ТОВ "ОПТ Альянс Трейд", згідно якого він виступив одноособовим засновником і одноособовим власником цього товариства, а також протокол зборів учасників ТОВ "ОПТ Альянс Трейд" від 16.01.2013 року.

Не будучи обізнаною про злочинні наміри невстановленої досудовим розслідуванням особи та ОСОБА_1, приватний нотаріус ОСОБА_3 посвідчила справжність підпису ОСОБА_1 у статуті ТОВ "ОПТ Альянс Трейд".

Відразу після посвідчення приватним нотаріусом ОСОБА_3, підпису ОСОБА_1 в статуті ТОВ "ОПТ Альянс Трейд" та підписання останнім інших, вищевказаних документів, які надають право на здійснення державної реєстрації даного товариства, ОСОБА_1 передав їх невстановленій досудовим розслідуванням особі. Останній, отримавши вказані документи, діючи умисно, протиправно, 17.01.2013 року забезпечив їх подання до Дніпровської районної в м. Києві державної адміністрації для здійснення державної реєстрації даного суб'єкту підприємницької діяльності.

Підписання ОСОБА_1 статуту ТОВ "ОПТ Альянс Трейд" та інших, вказаних вище документів, надало юридичні підстави державному реєстратору Дніпровської районної в м. Києві державної адміністрації, 17.01.2013 року провести державну реєстрацію установчих документів ТОВ "ОПТ Альянс Трейд", як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстраційним номером 10671020000018591.

Реєстрація ТОВ "ОПТ Альянс Трейд" в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової особи товариства та інших, надало можливість невстановленій досудовим розслідуванням особі під виглядом зовні законної діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій, тим самим сприяти службовим особам підприємств - фактичних платників податку на додану вартість в ухиленні від сплати податків до державного бюджету.

Діяльність ОСОБА_1, що зареєстрував за змовою з невстановленою досудовим розслідуванням особою, юридичну особу - ТОВ "ОПТ Альянс Трейд" здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" № 996-ХІУ від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;

- пункту 16.1.4 статті 16 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року, згідно якого, платник податків зобов'язаний сплачувати податки та збори в строки та у розмірах, встановлених цим Кодексом та законами з питань митної справи.

Всі вищевказані дії ОСОБА_1, направлені на реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності, не були пов'язані з наміром останнього в подальшому, після реєстрації підприємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності, відповідно до реєстраційних та установчих документів ТОВ "ОПТ Альянс Трейд", а також вимог законодавства.

Дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч.1 ст. 205 КК України, оскільки він своїми навмисними діями вчинив фіктивне підприємництво, тобто створення суб"єкта підприємницької діяльністі ТОВ "ОПТ Альянс Трейд" з метою прикриття незаконної діяльності.

Під час досудового розслідування між прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва Багрієнка Р.О., який на підставі ст. 37 КПК України наділений повноваженнями старшого групи прокурорів у даному кримінальному провадженні, та обвинуваченим ОСОБА_1, в порядку, передбаченому ст. ст. 468, 469 та 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою, прокурор та обвинувачений дійшли згоди щодо формулювання обвинувачення, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій обвинуваченого ОСОБА_1 за ч. 1 ст. 205 КК України.

Обвинувачений ОСОБА_1 у повному обсязі сформульованого обвинувачення, беззастережно визнав свою винуватість, у вчиненні даного кримінального правопорушення.

Також, сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_1 повинен понести за вчинене кримінальне правопорушення, а саме штраф у розмірі п'ятсот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 8500 гривень.

Розглядаючи в порядку ст. 474 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст. ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди були дотримані вимоги і правила КПК України та КК України, просив цю угоду затвердити і призначити обвинуваченому узгоджену в угоді міру покарання та інші передбачені угодою заходи.

Обвинувачений ОСОБА_1 в судовому засіданні також просив затвердити угоду про визнання винуватості і призначити узгоджену в ній міру покарання, при цьому він беззастережно визнав себе винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України за викладених в обвинувальному акті обставин.

Крім того, суд, шляхом заслуховування пояснень сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, при цьому, в судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_1 повністю усвідомлює зміст угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винним, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Покарання сторонами угоди визначено у відповідності до положень ст. ст. 50, 65-67 КК України, з урахуванням характеру та тяжкості висунутого обвинувачення, даних про його особу, обставин, що пом'якшують покарання.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність правових підстав для затвердження цієї угоди.

На підставі викладеного, керуючись ст. cт. 373, 374, 469 та 475 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В:

Затвердити угоду укладену 31 жовтня 2013 року між прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва Багрієнком Р.О. та обвинуваченим ОСОБА_1 про визнання винуватості у кримінальному провадженні №32013110040000142 про визнання винуватості ОСОБА_1 у вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу у розмірі п'ятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 (вісім тисяч п'ятсот) гривень в дохід держави.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених ст. 394 КПК України та з урахуванням обмежень визначених ч. 2 ст. 473 КПК України до Апеляційного суду м. Києва через Дніпровський районний суд м. Києва протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

С у д д я :