Ухвала суду № 35174039, 21.10.2013, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/24924/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" жовтня 2013 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді Марцинкевича В.А.

при секретарі Онуфрієнко О.С.

з участю прокурора Багрієнко Р.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора прокуратури Дніпровського району м. Києва про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 уродженець м Переяслав-Хмельницький, Київської області, громадянина України, працюючого на посаді помічника ФОП ,,ОСОБА_2", проживаючого та зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше судимий Переяслав-Хмельницьким міськрайонним судом 27.11.2011 року за ч.2 ст. 186 КК України,-

за ч.1 ст. 205 КК України

ВСТАНОВИВ:

Органами досудового слідства встановлено, що ОСОБА_1 будучи, згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, єдиним засновником товариства з обмеженою відповідальністю «СП «Укрсибінвест» (далі ТОВ «СП «Укрсибінвест») (ЄДРПОУ: 34882835) вчинив злочин у сфері господарської діяльності. Так, в невстановлений день листопада 2009 року, в невстановлену годину, ОСОБА_1, перебуваючи в м. Переяслав-Хмельницький, Київської області, вступив в злочинну змову з невстановленою особою на прізвище ОСОБА_3 про перереєстрацію на ім'я ОСОБА_1 в органах державної влади за грошову винагороду суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «СП «Укрсибінвест», з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

При цьому невстановлена особа на прізвище ОСОБА_3 домовився з ОСОБА_1 про підписання ним необхідних реєстраційних документів суб'єкта підприємницької діяльності, пообіцявши виплатити йому грошову винагороду у розмірі 530 (однієї тисячі) гривень. Усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому невстановленою особою на прізвище ОСОБА_3 дій, як майбутнього засновника та власника придбаного підприємства, що випливало з небажанням самою невстановленою особою реєструвати підприємство на власне ім'я, усвідомлюючи, що підприємство придбавається з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, ОСОБА_1, з корисливих спонукань погодився на таку пропозицію.

Через декілька днів, в невстановлений час, ОСОБА_1, згідно попередньої домовленості, передав невстановленій особі на прізвище ОСОБА_3 копію свого паспорту громадянина України та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, необхідні для складання реєстраційних документів підприємства.

18 листопада 2009 року невстановленими особами, було складено протокол №2 Загальних зборів учасників ТОВ «СП «Укрсибінвест», згідно якого ОСОБА_1 передано права та обов'язки власника приватного товариства з обмеженою відповідальністю у зв'язку з набуттям ним права власності на підприємство на підставі заяви про вихід та передачу прав і обов'язків власника товариства з обмеженою відповідальністю ОСОБА_3 та одночасно згідно з вказаним рішенням призначено директором підприємства ОСОБА_1, який засвідчив зазначений протокол особистим підписом.

В подальшому ОСОБА_1, виконуючи відведену йому роль у скоєнні злочину, того ж дня, тобто 18.11.2009 року відповідно до попередньої домовленості, зустрівся з невстановленою особою на прізвище ОСОБА_3, біля станції Київського метрополітену «Майдан Незалежності» м. Києва. Після чого, ОСОБА_1 разом з останнім прибув до офісу приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_4, яка знаходилася за адресою: АДРЕСА_2, де ОСОБА_1, усвідомлюючи, що перереєстрація ТОВ «СП «Укрсибінвест» проводиться для прикриття незаконної діяльності, підписав статут ТОВ «СП «Укрсибінвест», який передав невстановленій особі на прізвище ОСОБА_5

З метою надання своїм злочинним діям при придбанні ТОВ «СП «Укрсибінвест» зовнішнього вигляду правомірних дій, невстановлені особи, у відповідності із вимогами ст. 3 Положення про державну реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності, затвердженого Постановою КМУ «Про порядок державної реєстрації суб'єктів підприємницької діяльності» № 740 від 25.05.1998 року, згідно якої для державної реєстрації суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи власник подає до органу державної реєстрації документ, що засвідчує сплату власником внеску до статутного фонду суб'єкту підприємницької діяльності, при складанні статуту ТОВ «СП «Укрсибінвест» в новій редакції затверджені протоколом №2 Загальних зборів учасників від 18.11.2009, в п.1.2. розділу «Загальні положення» п. 7.1, 7.2 розділу 7 «Статутний капітал товариства» зазначили завідомо неправдиві дані про те, що:

1.2. Учасником товариства є:

Громадянин України ОСОБА_1, паспорт серія: НОМЕР_2, виданий Переяслав-Хмельницьким МРВ УМВС України в Київській області 25.02.1997, який проживає за адресою: АДРЕСА_1, ідентифікаційний номер НОМЕР_1.

7.1. Для забезпечення діяльності Товариства, за рахунок внесків Учасників створено Статутний капітал, у розмірі 40 000 (сорок тисяч) гривень 00 копійок;

7.2.Розподіл часток серед учасників здійснюється таким чином:

ОСОБА_1, розмір внеску 40 000, 00 грн., 100% у статутному капіталі, 100 голосів.

Фактично статутний фонд ТОВ «СП «Укрсибінвест» у розмірі 40 000 грн. не формувався, юридична адреса підприємства: м. Київ вул. Кіквідзе, 11, у реєстраційних документах була вказана з метою здійснення реєстрації підприємства без фактичного його в подальшому знаходження за місцем реєстрації.

Крім того, відповідно до розділу 14 Статуту ТОВ «СП «Укрсибінвест» (ЄДРПОУ: 34882835), на ОСОБА_1, як на власника та службову особу підприємства, покладались наступні обов'язки :

14.1. Директор, при його відсутності заступник директора - виконавчий орган Товариства, який здійснює керівництво його поточною діяльністю згідно компетенції, та діє в відповідності з чинним законодавством. Директор Товариства без довіреності діє від імені Товариства та в межах своєї компетенції:

14.1.1. Укладає угоди, договори, контракти, в тому числі зовнішньоекономічні;

14.1.2. Розпоряджається майном Товариства в межах, що визначені цим Статутом;

14.1.3. Відкриває в банках розрахунковий та інші рахунки;

14.1.4. Видає довіреності;

14.1.5. Видає накази та розпорядження, що обов'язкові для всіх працівників;

14.1.6. Має право першого підпису всіх фінансових документів;

14.1.7. Розробляє поточні плани діяльності Товариства і заходи, що є необхідними для вирішення його завдань;

14.1.8. Затверджує щорічний кошторис, штатний розклад і посадові оклади співробітників, встановлює показники, розмір та строки їх преміювання;

14.1.9. Затверджує ціни на продукцію і тарифи на послуги;

14.1.10. Затверджує нормативні акти, що визначають відносини між підрозділами і філіями Товариства;

14.1.11. Приймає на роботу і звільняє з роботи співробітників Товариства, застосовує до них заходи заохочення і накладає стягнення;

14.1.12. Подає на затвердження Зборів Учасників річний звіт та баланс Товариства;

14.1.13. Забезпечує виконання рішень Зборів Учасників;

14.1.14. Обґрунтовує порядок розподілу прибутку та засоби покриття збитків;

14.1.15. Розробляє пропозиції про внесення змін до Статуту та інших внутрішніх документів Товариства;

14.1.16. Вносить пропозиції про створення, реорганізацію та ліквідацію філій, представництв, інших структурних підрозділів, розробляє плани їх діяльності;

14.1.17. Здійснює підготовку і скликання чергових та позачергових Зборів Учасників;

14.1.18. Вирішує питання отримання кредитів;

14.1.19. Укладає договори купівлі - продажу та застави основних засобів, в тому числі нерухомого майна;

14.120. Виписує векселі та приймає до виплати векселі;

14.1.21. Приймає рішення про передачу товарів у заставу;

14.1.22. Видає гарантійні листі, що містять фінансові зобов'язання;

14.1.23. Виступає поручителем належним підприємству майном по зобов'язанням учасників або третіх осіб;

14.1.24. Здійснювати інші дії, спрямовані на досягнення мети та цілей Товариства в межах його компетенції.

14.2. Директор Товариства вирішує всі питання поточної і господарської діяльності Товариства, крім тих, шо входять у виключну компетенцію Зборів Учасників.

14.3. Директор Товариства несе безпосередню відповідальність за виробничу, господарську, фінансову діяльність Товариства.

14.4. Виконавчо-розпорядчі функції Директор може виконувати самостійно або призначити заступника визначити його компетенцію. Заступник директора здійснює діяльність в межах своєї компетенції та несе відповідальність за стан роботи на відповідних ділянках діяльності Товариства незалежно від персональної відповідальності Директора за діяльність Товариства в цілому.

14.5. Директор не може приймати рішення, що є обов'язкові для Учасників.

14.6. Право першого підпису від імені Товариства має Директор або особа, яка спеціально уповноважена ним.

Відповідно до ст. 42 Господарського кодексу України - підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб'єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку. Однак, ОСОБА_1, відповідно до протоколу протокол №2 Загальних зборів учасників ТОВ «СП «Укрсибінвест» від 18.11.2009 про призначення директора, обіймаючи посаду, пов'язану із виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків на підприємстві, підприємницькою діяльністю не займався і займатися в подальшому намірів не мав.

18.11.2011 року приватний нотаріус ОСОБА_4, в приміщенні власного робочого кабінету, переконавшись в тому, що ОСОБА_1 являється новим власником ТОВ «СП «Укрсибінвест», надала йому для ознайомлення статутні документи цього підприємства. В свою чергу ОСОБА_1 ознайомився зі статутними документами ТОВ «СП «Укрсибінвест» в їх новій редакції від 18.11.2009 року , а приватний нотаріус, в свою чергу, переконалася в тому, що ОСОБА_1 має намір добровільно підписати надані йому статутні документи ТОВ «СП «Укрсибінвест». Після чого, ОСОБА_1 маючи єдиний намір та діючи, за попередньою домовленістю із невстановленою особою на прізвище ОСОБА_3, в якості нового власника вказаного підприємства, підписав статут ТОВ «СП «Укрсибінвест» в новій редакції від 18.11.2009 року , а приватний нотаріус ОСОБА_4 посвідчила щойно вчинену нею нотаріальну дію.

24.11.2009 року, невстановлені особи, склали від імені ОСОБА_1 реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «СП «Укрсибінвест», яку разом із статутом вказаного підприємства в новій редакції від 18.11.2009 року , подали до Печерської районної у м. Києві державної адміністрації.

24 листопада 2009 року, на підставі вказаних документів, Перерською районною у м. Києві державною адміністрацією було зареєстровано нову редакцію статуту ТОВ «СП «Укрсибінвест» від 18.11.2009 року , згідно якого новим власником вказаного підприємства став громадянин ОСОБА_1

Підписання ОСОБА_1 статуту ТОВ «СП «Укрсибінвест», надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого комітету Печерської районної у м. Києві державної адміністрації, 24.11.2009 року провести державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «СП «Укрсибінвест», як суб'єкта підприємницької діяльності за реєстраційним номером 10701070003026292, що підтверджується довідкою А01 №158182 з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (ЄДРПОУ), відповідно до якої ОСОБА_1 являється учасником ТОВ «СП «Укрсибінвест». Придбання ОСОБА_1 підприємства ТОВ «СП «Укрсибінвест», відповідно до протоколу б/н Загальних зборів учасників ТОВ «СП «Укрсибінвест» від 18.11.2011 року , відбулася шляхом внесення змін в установчі та реєстраційні документи підприємства та передачу корпоративних прав, обов'язків та повноважень власника підприємства ОСОБА_1 ОСОБА_1, придбавши ТОВ «СП «Укрсибінвест» та одночасно взявши на себе обов'язки передбачені посадою директора в частині ведення фінансово-господарської діяльності, організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, усвідомлюючи покладену на нього відповідальність службової особи та передбачаючи настання суспільно-небезпечних наслідків, усвідомлював, що не прийматиме жодної участі у подальшому веденні фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «СП «Укрсибінвест».

В подальшому, після проведення перереєстрації ТОВ «СП «Укрсибінвест» ОСОБА_1, первинну бухгалтерську, податкову, фінансову та господарську звітність підприємства не формував.

Підписання ОСОБА_1 реєстраційних документів ТОВ «СП «Укрсибінвест», тобто вчинення ними дій направлених на легалізацію суб'єкта підприємництва - юридичної особи, без наміру здійснення господарської діяльності, дозволило невстановленим особам здійснювати незаконну діяльність, прикриваючись фактом реєстрації вказаного підприємства. Використовуючи фіктивну юридичну особу - ТОВ «СП «Укрсибінвест» для прикриття незаконної діяльності, спрямованої на незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість для підприємств - фактичних платників податку на додану вартість, невстановлені особи отримали можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи, щодо проведення псевдооперацій з реалізації товарів, робіт (послуг), при цьому фактично не здійснюючи господарську діяльність, пов'язану з виробництвом продукції, виконанням робіт, наданням послуг чи зайняття торгівлею. Діяльність невстановленої особи, яка разом з ОСОБА_1, створила фіктивне підприємство ТОВ «СП «Укрсибінвест», здійснювалась в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме: пункту 3 статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» №996-XIV від 16.07.1999, згідно якого власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фіксування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах; ст. 42 Господарського кодексу України - підприємництво - це самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб'єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку.

В судовому засіданні суд оголосив клопотання яке надійшло з Прокуратури Дніпровського району м. Києва про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 за ч.1 ст. 205 КК України у зв'язку з закінченням строків давності.

Вислухавши думку підозрюваного який не заперечував проти закриття кримінального провадження № 32013110040000136 вивчивши матеріали кримінального провадження, суд прийшов до наступного.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минуло два роки - за вчинення злочину невеликої тяжкості.

Оскільки ОСОБА_1 інкримінується вчинення злочину передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, який відноситься до категорії злочину невеликої тяжкості, а згідно довідки про судимість від 30.01.2013 року ОСОБА_1 засуджений Переяслав- Хмельницьким міськрайонним судом 27.09.2011 року за ч.2 ст.186 КК України з покаранням у виді чотирьох років позбавлення волі та на підставі ст.75 КК України звільнений від відбування покарання з іспитовим строком два роки . Таким чином, строки давності за вчинення ОСОБА_1 у 2009 році злочину, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, закінчились.

Враховуючи викладене та керуючись ст.. 44, 49 КК України, ст.. 284, 285, 286, 287,288, КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання прокурора прокуратури Дніпровського району м. Києва про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 за вчинення злочину передбаченого ч.1 ст. 205 КК України - задовольнити.

Звільнити від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 за вчинення злочину передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.

Кримінальне провадження № 32013110040000136 по обвинуваченню ОСОБА_1 у вчиненні злочину , передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України закрити на підставі ст.. 49 КК України у зв'язку з закінченням строків давності.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 7 діб з дня її винесення.

Суддя :