Постанова № 34778306, 17.03.2011, Центрально-Міський районний суд м. Кривого Рогу

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о производстве выемки документов содержащих банковскую тайну

01 марта 2011 года Центрально-Городской районный суд г. Кривого Рога Днепропетровской области в составе:

председательствующего судьи: Мясоедовой Е.Н.

с участием прокурора Неклюдова В.М.

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Кривом Роге представление, поступившее из прокуратуры г. Кривого Рога по уголовному делу №-58119308 о производстве выемки документов, содержащих сведения составляющие банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

В период с 08.04.2009р. по 18.06.2010р. должностные лица ООО «Союзметпром»(код 34811910), г. Кривой Рог, осуществляя организационно распорядительные и административно-хозяйственные функции на предприятии, согласно Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине»№996-ХІV от 16.07.1999 г., отвечая за правильность отображения в бухгалтерском и налоговом учете финансово хозяйственных операций, преследуя цель получения валютной выручки при реализации продукции, что экспортируется ООО «Союзметпром»(отходы металлургического производства –шлак электросталеплавильный, рядовой), совершили преступление при следующих обстоятельствах.

Между ООО «Союзметпром»(Украина, Днепропетровская область, г. Кривой Рог, ул. Спартака, 143) и фирмой «Dyon| Project|, S.A.»(Calle| 50, Torre| Global| Plaza|, Piso| No7|, Oficina| 7E|, Panama| City|, Republic| of| Panama|) 08.04.2009 г. заключен контракт №0804 на поставку за границу товара –шлака электросталеплавильного, рядового в количестве 10000 тонн на общую сумму 500000 долларов США, согласно которого ООО «Союзметпром»выступает в качестве поставщика и декларанта| товара.

Согласно ч.4 ст.268 ХК Украины поставщик должен засвидетельствовать качество товаров, которые поставляются, соответствующим товаросопроводительным документом, который предоставляется с товаром.

В соответствии с ч.1, 2 ст.88 Таможенного кодекса Украины декларант| исполняет все обязанности и несет в полном объеме ответственность, предусмотренную этим Кодексом, независимо от того, является ли он владельцем товаров, которые перемещаются через таможенную границу Украины, а также обязанный осуществить декларирование товаров в соответствии с порядком, установленным этим Кодексом.

Кроме того, согласно Положению о грузовой таможенной декларации, утвержденному постановлением Кабинета Министров Украины от 09.06.1997р. №574 после принятия грузовой таможенной декларации для оформления декларант| несет ответственность за приведенные в ней сведения.

При этом, должностные лица ООО «Союзметпром», не имея законных данных о качестве продукции и ее происхождения, предоставили в Криворожское представительство Днепропетровской торгово-промышленной палаты заведомо неправдивые сведения о происхождении шлака, а именно протокол химического анализа №315 от 04.02.2008 г., и протокол химического анализа №340 от 04.02.2008р., составленные лабораторией ОАО «Днипроспецсталь», которые к указанному товару отношения не имеют и, как следствие, получили экспертный вывод торгово-промышленной палаты №В-75В от 13.04.2009р.

При этом, продукция, что экспортируется ООО «Союзметпром»–шлак, за характеристиками, приведенными в выводах Центрального таможенного управления лабораторных исследований и экспертной работы Днепропетровской службы из экспертного обеспечения таможенных органов, за химическим составом не отвечает данным, отмеченным в протоколе химического анализа №315 от 04.02.2008 г. и протоколе химического анализа №340 от 04.02.2008 г., составленных лабораторией ОАО «Днипроспецсталь».

В соответствии с налоговыми накладными, реализованный на экспорт шлак электросталеплавильный, рядовой, было приобретено ООО «Союзметпром»в ООО «Кронимет»согласно договору №27/02 СМП от 27.02.2009 г. на общую сумму 594197,28грн|. (в том числе НДС на сумму 99032,88грн|.).

Должностные лица ООО «Союзметпром», на основании вышеупомянутых документов, которые содержат неправдивые сведения о производителе товара, условия отгрузки, химическом анализе и стоимости, оформили в Криворожской таможне грузо-таможенные декларации об осуществлении ООО «Союзметпром»экспорту шлака и внесли в них неправдивые сведения о происхождении товара, а фактически экспортировали шлак неизвестного происхождения, что позволило безосновательно занизить налоговые обязательства по НДС путем незаконного использования нулевой ставки НДС, и использовать налоговый кредит по НДС на сумму 99032,88грн|. для погашения обязательств по другим хозяйственным операциям, в результате чего государству нанесено убытков на указанную сумму.

Совершив предикатное| преступление, а именно служебный подлог, что повлекло тяжкие последствия, в период времени с 17.08.2009 г. по 18.06.2010 г. должностные лица ООО «Союзметпром»совершили финансовые операции со средствами, то есть через банковские учреждения АКБ «Новый» и АКБ «Диалогбанк»получили (переместили) от фирмы «Dyon| Project|, S.A.»валютную выручку на общую сумму 104927 долларов США (за официальным курсом НБУ на момент поступления средств 837362,25грн|.), полученные преступным путем, в результате совершения общественно опасного противоправного деяния, которые в последующем использовали в хозяйственной деятельности предприятия.

По данному факту прокуратурой г. Кривого Рога возбужденно уголовное дело в отношении служебных лиц ООО «Союзметпром»по признакам преступления, предусмотренного ст. 209 ч. 1 и ст. 366 ч. 2 УК Украины.

В ходе досудебного следствия по данному уголовному делу было установлено, что ООО «Союзметпром»(ЕГРПОУ 34811910), в АКБ «Новый»МФО 305062, имеет расчетный счет №26002300609901 (мультивалютный), где находятся документы, связанные с открытием и обслуживанием счета ООО «Союзметпром».

Для всестороннего, полного и объективного исследования всех обстоятельств дела и установления объективной истины, возникла необходимость в изучении документов, отражающих движение денежных средств по вышеуказанному расчетному счету ООО «Союзметпром»(ЕГРПОУ 34811910) за период с 01.01.2009 года по 31.12.2010 г .

Суд, рассмотрев постановление следователя, заслушав мнение прокурора и мнение следователя, принимая во внимание, что в АКБ «Новый»МФО 305062 в находятся документы, имеющие значение для установления истины по делу, руководствуясь ст. ст. 22, 177, 178 УПК Украины и ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести в помещении Акционерно коммерческого банка «Новый»МФО 305062 расположенном по адресу г. Кривой Рог, ул. Ленина, 11 - документов содержащих банковскую тайну по мультивалютному счету ООО «Союзметпром»(ЕГРПОУ 34811910) №26002300609901, за период с 01.01.2009 г. по 31.12.2010 г., а именно:

1. Документов отражающих открытие, распоряжение по счету №26002300609901 (мультивалютный), принадлежащему ООО «Союзметпром»(ЕГРПОУ 34811910) и его использование (заявление на открытие счета платежной карты, заявление на выдачу пластиковой карты, карточки с образцами подписи, договора на банковское обслуживание, в том числе копию паспорта владельца, доверенность на лицо имеющего право подписи и полномочия действовать от имени предприятия и осуществлять финансовые сделки, копию паспорта уполномоченного представителя).

2. Платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списания средств с указанных счетов, в т.ч. документов по получению наличных денежных средств.

3. Движения денежных средств по указанному счету на бумажном носителе (в электронном виде) с указаниями даты, вида, суммы, назначения платежа, плательщика и получателя денежных средств.

4. Иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанному счету.

Проведение выемки поручить оперативным сотрудникам ГО НМ СГНИ ГМК в г. Кривом Роге.

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит.

Судья:

С постановлением ознакомлен: «____» __ 2011 года

____ (_____)