Ухвала суду № 34488450, 17.10.2013, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1662/13

ун. № 759/16315/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 жовтня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Кохановська З.С., при секретарі Копчук Р.М., розглянувши, погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцевим В., клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ Банк Форум - ТОВ БК Укрбудмонтаж, -

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненка Д.О. щодо надання дозволу на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснити виїмку) в ПАТ Банк Форум - ТОВ БК Укрбудмонтаж, документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ БК Укрбудмонтаж (код ЄДРПОУ 34482827) порушено дотримання вимог правильності обчислення, повноти та своєчасності сплати до бюджету податку на додану вартість по взаємовідносинах з ТОВ Технобудальянс (код ЄДРПОУ 37190526) за період з 01.02.11р. по 28.02.11р., ТОВ Промкомплект Україна (код ЄДРПОУ 35477839) за період з 01.10.11р. по 31.12.11р., ПП Фірма Володар (код ЄДРПОУ 31988783) за період з 01.04.11р. по 30.04.11р. та ТОВ Лінктехсервіс (код ЄДРПОУ 37461181) за період з 01.03.12р. по 30.06.12р.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів відкриття розрахункового рахунку, юридичної справи, прибуткових касових ордерів та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час включно, грошових коштів по рахунку № 26002300042791 (код валюти 980; 978;840) відкритих ТОВ БК Укрбудмонтаж (код ЄДРПОУ 34482827) у ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948 м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ БК Укрбудмонтаж (код ЄДРПОУ 34482827) відкрито у ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948 м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7) рахунок № 26002300042791 (код валюти 980; 978;840) відповідно до відомостей ЦБД юридичних осіб ДПС України.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунку особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунком, наявність розрахунків, заборгованостей з підприємствами-контрагентами, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Відомості, що містяться в документах юридичної справи, прибуткових касових ордерах та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження за період з 01.02.2011р. по 30.06.2012р., грошових коштів по рахунку № 26002300042791 (код валюти 980; 978;840), відкритому у ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948 м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7), власником яких являється ТОВ БК Укрбудмонтаж (код ЄДРПОУ 34482827), використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню № 32013110080000149 та свідчать про фактичне надходження та перераховання коштів субєктам господарської діяльності.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Слідчий Литвиненко Д.О. та старший прокурор прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцев В. в судове засідання не зявились.

Крім того, вказав, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, а тому відповідно до ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представників ПАТ Банк Форум та ТОВ БК Укрбудмонтаж.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, кримінальне провадження № 320131100800000149 від 10.10.2013 року, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 162 ч. 1 п.5 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, які міститься в речах і документах належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Як вбачається із матеріалів кримінального провадження, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ БК Укрбудмонтаж (код ЄДРПОУ 34482827) порушено дотримання вимог правильності обчислення, повноти та своєчасності сплати до бюджету податку на додану вартість по взаємовідносинах з ТОВ Технобудальянс (код ЄДРПОУ 37190526) за період з 01.02.11р. по 28.02.11р., ТОВ Промкомплект Україна (код ЄДРПОУ 35477839) за період з 01.10.11р. по 31.12.11р., ПП Фірма Володар (код ЄДРПОУ 31988783) за період з 01.04.11р. по 30.04.11р. та ТОВ Лінктехсервіс (код ЄДРПОУ 37461181) за період з 01.03.12р. по 30.06.12р.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів відкриття розрахункового рахунку, юридичної справи, прибуткових касових ордерів та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час включно, грошових коштів по рахунку № 26002300042791 (код валюти 980; 978;840) відкритих ТОВ БК Укрбудмонтаж (код ЄДРПОУ 34482827) у ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948 м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ БК Укрбудмонтаж (код ЄДРПОУ 34482827) відкрито у ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948 м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7) рахунок № 26002300042791 (код валюти 980; 978;840) відповідно до відомостей ЦБД юридичних осіб ДПС України.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунку особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунком, наявність розрахунків, заборгованостей з підприємствами-контрагентами, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Відомості, що містяться в документах юридичної справи, прибуткових касових ордерах та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження за період з 01.02.2011р. по 30.06.2012р., грошових коштів по рахунку № 26002300042791 (код валюти 980; 978;840), відкритому у ПАТ "Банк Форум" (МФО 322948 м. Київ, бульвар Верховної Ради, 7), власником яких являється ТОВ БК Укрбудмонтаж (код ЄДРПОУ 34482827), використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню № 32013110080000149 та свідчать про фактичне надходження та перераховання коштів субєктам господарської діяльності, проте слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненко Д.О. не надано достовірних доказів відкриття ТОВ БК Укрбудмонтаж у ПАТ Банк Форум рахунків №№ 26002300042791 (код валюти 980; 978;840), 26002300042791 (код валюти 980; 978;840).

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Враховуючи викладене, клопотання слідчого є необґрунтованим і відповідно не підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Литвиненко Д.О. про надання дозволу на розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ Банк Форум - ТОВ БК Укрбудмонтаж, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя