Ухвала суду № 34226231, 04.10.2013, Нікопольський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Справа № 182/9114/13-к

Провадження № 1-кс/0182/943/2013

У Х В А Л А

Іменем України

04.10.2013 рокум. Нікополь

Нікопольський міськрайонний суд Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді - Поліщука Р.А.

при секретарі - Ярошенко В.В.

розглянувши у судовому засіданні винесене у кримінальному провадженні № 32013040340000052 клопотання слідчого СВ ПМ Нікопольської ОДПІ в Дніпропетровській області ДПС ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ПМ Нікопольської ОДПІ в Дніпропетровській області ДПС ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Нікопольської міжрайонної прокуратури Дніпропетровської області про надання тимчасового доступу (тобто можливості ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32013040340000052) оригіналів документів по фінансово господарським взаємовідносинам ТОВ „Нікопроммаш (код 33125694) з ПП „Протор (код 37211425), ТОВ Ривс (код 34914473), ТОВ „МС-Фератус ( код 35042505), ТОВ НВП „Ньютек (31142723), а саме договори, договори підряду, податкові накладні, акти виконаних робіт, платіжних доручень, та інші фінансово господарські документи, які мають значення для встановлення об'єктивної істини в кримінальному провадженні №32013040340000052 за період з 01.02.2011 року по 31.08.2012 року.

Відповідно до поданого клопотання, в провадженні СВ ФР Нікопольської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040340000052 від 02.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч. 1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 16.05.2013 року до СВ ФР Нікопольської ОДПІ Дніпропетровської ДПС з Нікопольської ОДПІ надійшли матеріали перевірки ТОВ „Нікопроммаш (код 33125694).

Досудовим розслідуванням було встановлено, що за період з 25.04.2013р. по 07.05.2013р. працівниками Нікопольської ОДПІ була проведена позапланова виїзна документальна перевірка з питань дотримання вимог податкового законодавства, в ході якої було встановлено, що службові особи ТОВ „Нікопроммаш (код 33125694) в період з 01.02.2011 року по 31.08.2012 року ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 565 692 грн., та податку на прибуток у сумі 722 053,91 грн., всього на суму 1 287 745,91 грн.

За вказаним фактом 02.07.2013 року дані були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013040340000052 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України.

Вказані порушення виникли, в результаті не підтвердження реальності здійснення господарських відносин ТОВ „Нікопроммаш (код 33125694) з підприємствами, які мають явні ознаки фіктивності: ПП „Протор (код 37211425), ТОВ Ривс (код 34914473), ТОВ „МС-Фератус ( код 35042505), ТОВ НВП „Ньютек (31142723), а саме в ході перевірки було виявлено невідповідність первинних документів діючому законодавству та відсутність обєктів оподаткування по фінансовогосподарським взаємовідносинам з вказаними підприємствами.

Слідчий у клопотання вказав, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, потрібно провести судово-почеркознавчу експертизу та судово - економічну експертизу для чого потрібно отримати доступ до оригіналів фінансово-господарських документів по взаємовідносинам ТОВ „Нікопроммаш (код 33125694) з ПП „Протор (код 37211425), ТОВ Ривс (код 34914473), ТОВ „МС-Фератус ( код 35042505), ТОВ НВП „Ньютек (31142723).

Сторони кримінального провадження у судове засідання не прибули.

У звязку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження у відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, не здійснюється.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення підлягає задоволенню.

Враховуючи, те, що інформація щодо документів, які встановлюють факт взаємовідносин ТОВ Нікопроммаш з ПП „Протор, ТОВ Ривс, ТОВ „МС-Фератус, ТОВ НВП „Ньютек, має значення для швидкого, повного та неупередженого проведення досудового розслідування, встановлення осіб, причетних до вчинення злочину, суд вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.

Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ПМ Нікопольської ОДПІ в Дніпропетровській області ДПС ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення задовольнити.

Надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32013040340000052) оригіналів документів по фінансово господарським взаємовідносинам ТОВ „Нікопроммаш (код 33125694) з ПП „Протор (код 37211425), ТОВ Ривс (код 34914473), ТОВ „МС-Фератус ( код 35042505), ТОВ НВП „Ньютек (31142723), а саме договори, договори підряду, податкові накладні, акти виконаних робіт, платіжних доручень, та інші фінансово господарські документи, які мають значення для встановлення об'єктивної істини в кримінальному провадженні №32013040340000052 за період з 01.02.2011 року по 31.08.2012 року.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого СВ ПМ Нікопольської ОДПІ в Дніпропетровській області ДПС ОСОБА_1

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали..

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарження не підлягає.

Слідчий суддяР. А. Поліщук