Ухвала суду № 34069561, 11.07.2013, Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Справа № 185/7016/13-к

У Х В А Л А

11 липня 2013 року м. Павлоград Дніпропетровської області

Слідчий суддя Павлоградського міськрайонного суду Дніпропетровської області Мицак М.С., при секретарі Проскуріній А.І. за участю прокурора Букура М.Є. розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Павлоградської міжрайонної прокуратури Дніпропетровської області Букура М.Є. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Клопотанням від 01 липня 2013 року, яке надійшло до суду 04 липня 2013 року, в рамках досудового розслідування кримінального провадження, за ч.3 ст. 212 КК України, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.03.2013 року за № 32013040370000025, порушує питання про надання тимчасового доступу (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32013040370000025) у ДН. Філія ТОВ «УКРПРОМБАНК» м. Дніпропетровськ (МФО 307208), юридична адреса: Київська область, м. Київ, б-р Л.Українки, 26, документів ПП "Альянс груп ЛТД" код ЄДРПОУ 35684368, що містять банківську таємницю, в оригіналах:

документів, що відображають відкриття, розпорядження рахунками

№ 2600901300862 (українська гривня), належать "Альянс груп ЛТД": заяв на відкриття рахунків, карток із зразками підписів і відбитків печатки, документів, що підтверджують отримання електронного ключа доступу до рахунку (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договору на встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», договорів на розрахунково-касове обслуговування;

юридичної справи ПП "Альянс груп ЛТД" код ЄДРПОУ 35684368, у тому числі копій паспортів посадових осіб, наказів чи інших документів про призначення на посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документів, що підтверджують зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства;

відомості (реєстр) про рух грошових коштів по вказаних рахунках за період з

01.01.2010 року по 31.12.2012 рік із зазначенням найменування одержувачів і платників коштів, коду ЄДРПОУ, розрахункового рахунку, суми та призначення платежу на паперовому та електронному носіях , первинних платіжних документів за вказаними рахунками;

платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з зазначених рахунків, у т.ч. документів на отримання готівкових грошових коштів за 01.01.2010 року по 31.12.2012 рік.

З клопотання вбачається, що посадові особи ПП «Альянс груп ЛТД» в період 2010-2012 року в порушення вимог ч.1 ст.203, ч. 1 ст. 207 ст.215, п.1 ст. 216, ст. 228 ЦК України, п. 185.1 ст. 185 п. 188.1 ст. 188 п. 187.1 ст. 187 п. 198 .1 п. 198.2, п. 198.3 п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України шляхом безпідставного відображення у складі податкового кредита операції з ПП «Кіфа ВВП» , ТОВ «Веста Дніпро» (код ЄДРПОУ 36366187) ТОВ «Енергосфера» (код ЭДРПОУ 32466253), ПП «Вега ДК» (код 32608629) ТОВ «Дніпро-Транс-Тревел-Лайн» (код 35740720) ТОВ «Пром Альянс ЛТД» (код 34885500), ТОВ «Маршал Транс» (код 35339304) ПВКФ «Розс» (код 21854963), ТОВ «Ник 7» (код 38112627) ТОВ «Таурус Голд» (код 38112590) занизили до сплати ПДВ на загальну суму 3819100.

25.03.2013 року за даним фактом було відкрито кримінальне провадження № 32013040370000025 з попередньою правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 212 КК України, тобто умисне ухилення від сплати податків, що входить в систему оподаткування і введені в установленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства незалежно від форми власності, яке спричинило фактичне ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Розглянувши клопотання, вивчивши додані до нього документи, з'ясувавши думку слідчого та обґрунтування останнього щодо вмотивованості поданого до суду клопотання, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

В своєму клопотанні, прокурор просить надати тимчасовий доступ у ДН. Філія ТОВ «УКРПРОМБАНК» м. Дніпропетровськ (МФО 307208), юридична адреса: Київська область, м. Київ, б-р Л.Українки, 26, до документів ПП "Альянс груп ЛТД" код ЄДРПОУ 35684368, що містять банківську таємницю, в оригіналах: документів, що відображають відкриття, розпорядження рахунками № 2600901300862 (українська гривня), належать "Альянс груп ЛТД", однак до клопотання не додано документів про відкриття вищевказаного р/р. Тому у суду відсутні жодні докази, які б підтверджували відкриття ПП "Альянс груп ЛТД" розрахунвокого рахунку в ДН. Філія ТОВ «УКРПРОМБАНК» м. Дніпропетровськ.

Враховуючи вищевикладене, вважаю за необхідне відмовити у задоволені даного клопотання, оскільки суд позбавлений можливості визначити який саме розрахунковий рахунок було відкрито ПП "Альянс груп ЛТД" код ЄДРПОУ 35684368, та який відповідно знаходиться на розрахунково - касовому обслуговуванні в ДН. Філія ТОВ «УКРПРОМБАНК» м. Дніпропетровськ (МФО 307208), юридична адреса: Київська область, м. Київ, б-р Л.Українки, 26.

Відтак, слідчим не дотримані вимоги закону щодо складання й подання до суду вказаного клопотання.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

У клопотанні прокурора Павлоградської міжрайонної прокуратури Дніпропетровської області Букура М.Є. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.С. Мицак