Ухвала суду № 33981859, 23.09.2013, Смолянинівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Куйбишевський районний суд м. Донецька)

Справа № 259/8827/13-к

Провадження № 1-кс/259/760/2013

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"23" вересня 2013 р. м.Донецьк

Слідчий суддя - суддя Куйбишевського районного суду м. Донецька Добнєв С.С., при секретарі Юркіній Ю.Є., за участю слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області Миронкіна В.В., прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури донецької області Р.І.Архипенко, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, узгоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області про обшук, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області Миронкін В.В. 23.09.2013 року звернувся до з вищевказаним клопотанням в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення ТОВ «Агро-Нафта», розташованого за адресою: м. Донецьк, вулиця Артема буд. 96Б, в приміщенні №81, розміщеному на другому поверху лівого крила будинку.

Подання мотивоване таким.

Посадовими особами ТОВ «Агро-Нафта» в період з 01.04.2012 по 31.12.2012 був укладений договір доручення с ТОВ «Харків Лідінг Медіа» відносно пошуку покупців, предметом договору якого є реклама палива, яку здійснювало підприємство ТОВ «Харків Лідінг Медіа». На виконання вимог договору ТОВ «Агро-Нафта» не отримало від ТОВ «Харків Лідінг Медіа» документи які підтверджують факт виконання послуг та звіт про виконання умов договору. Тим самим ТОВ «Агро-Нафта» шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат, ухилились від сплати податків на загальну суму 682777 грн.

Сума збитків, завданих державі противоправними діями посадових осіб ТОВ «Агро-Нафта», у розмірі 682777,00 грн. встановлена актом документальної перевірки № 241/22-1/25328121 від 21.05.2013 Ясинуватської ОДПІ Донецької області ДПС.

В ході слідства встановлено, що оригінали первинної документації по фінансово-господарським операціям ТОВ «Агро-Нафта» можливо знаходяться у будинку за адресою: м. Донецьк, вул. Артема, буд. №96Б, в якому розташоване офісне приміщення, де здійснюється діяльність та бухгалтерський облік підприємства.

Право власності на об'єкт нерухомого майна - приміщення, розташоване за адресою: Донецька область, м. Донецьк, вулиця Артема, буд. №96Б, належить ТОВ «Агро-Нафта» в особі директора ТОВ «Агро-Нафта» ОСОБА_4

Згідно інформації ПП «ТС-Сервис», яке є балансоутримувачем будинку №96Б по вулиці Артема, м. Донецька, ТОВ «Агро-Нафта» володіє нежитловим приміщенням №81, яке розташоване у лівому крилу другого поверху будинку.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось у зв'язку з тим, що наявність зібраних доказів по кримінальному провадженню не достатня для повідомлення особі про підозру.

Таким чином, слідчий вважає, що є достатньо підстав вважати, що в офісному приміщенні №81, розташованому за адресою: м. Донецьк, вулиця Артема, буд. 96Б, можуть знаходитися оригінали первинної документації по фінансово-господарським операціям ТОВ «Агро-Нафта» за період з 01.04.2012 по теперішній час по взаємовідносинам з ТОВ «Харків Лідінг Медіа», які необхідні слідству для подальшого якісного проведення досудового розслідування, крім того в яких маються відомості, які можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Встановити вищевказані факти іншим шляхом не надається можливим у зв'язку з тим, що відомості, які мають доказове значення, фактично являються чорновою бухгалтерією та існує реальна загроза їх знищення з метою переховування злочинної діяльності та осіб, які її здійснювали.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали заявлене клопотання.

В судовому засіданні встановлено, що посадовими особами ТОВ «Агро-Нафта» в період з 01.04.2012 по 31.12.2012 був укладений договір доручення с ТОВ «Харків Лідінг Медіа» відносно пошуку покупців, предметом договору якого є реклама палива, яку здійснювало підприємство ТОВ «Харків Лідінг Медіа». На виконання вимог договору ТОВ «Агро-Нафта» не отримало від ТОВ «Харків Лідінг Медіа» документи які підтверджують факт виконання послуг та звіт про виконання умов договору. Тим самим ТОВ «Агро-Нафта» шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат, ухилились від сплати податків на загальну суму 682777 грн.

За даним фактом 05 вересня 2013рок було розпочато розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. ( номер з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013050840000013 від 05.09.2013р.).

По кримінальному провадженню підозра не оголошена.

Згідно до рапорту старшого опер уповноваженого ГОВ ДПІ у Куйбишевському районі м.Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції Легейда О.О., ТОВ «Агро-Нафта» належить офісне приміщення яке розташоване за адресою: м. Донецьк, вул. Артема, буд. №96Б.

Відповідно до інформаційної довідки з реєстру прав власності на нерухоме майно Реєстраційної служби Ворошиловського районного управління юстиції Донецької області, індексний номер інформаційної довідки №9279879 від 12.09.13, право власності на об'єкт нерухомого майна (реєстраційний номер майна 62694114101) - приміщення, розташоване за адресою: Донецька область, м. Донецьк, вулиця Артема, буд. №96Б, належить ТОВ «Агро-Нафта» (код ЄДРПОУ 25328121) в особі директора ТОВ «Агро-Нафта» ОСОБА_4.

Відповідно до листа №33 від 20.09.13 ПП «ТС-Сервис» (код ЄДРПОУ 36305894), яке є балансоутримувачем будинку №96Б по вулиці Артема, м. Донецька, ТОВ «Агро-Нафта» володіє нежитловим приміщенням №81, яке розташоване у лівому крилу другого поверху будинку.

Відповідно до п. 4 ч. 5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе, зокрема, наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

З огляду на викладене та враховуючи, що у матеріалах клопотання слідчого є достатньо підстав вважати, що зазначені у клопотанні документи та предмети, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні дійсно можуть перебувати в офісному приміщенні №81, розташованому за адресою: м. Донецьк, вулиця Артема, буд. 96Б, що належить ТОВ «Агро-Нафта» (код ЄДРПОУ 25328121) в особі директора ТОВ «Агро-Нафта» ОСОБА_4.

Таким чином, дослідивши клопотання та проаналізувавши обставини наведені вище вважаю, що клопотання обґрунтоване, слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що документи та предмети, що пов'язанні зі скоєнням кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України, які мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, а також які можуть бути доказами по вказаному кримінальному правопорушенню, можуть знаходитися в офісному приміщенні №81, яке розташоване у лівому крилу другого поверху будинку 96Б, по вул.. Артема й м. Донецька, що належить ТОВ «Агро-Нафта» (код ЄДРПОУ 25328121) в особі директора ТОВ «Агро-Нафта» ОСОБА_4

Тому клопотання необхідно задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення ТОВ «Агро-Нафта» (код ЄДРПОУ 25328121), розташованого за адресою: м. Донецьк, вулиця Артема буд. 96Б, в приміщенні №81, розміщеному на другому поверху лівого крила будинку, з метою виявлення та вилучення первинних документів з фінансово-господарської діяльності та речей, що пов'язані з вказаним кримінальним правопорушенням, а саме: оригіналів первинної документації по фінансово-господарським операціям ТОВ «Агро-Нафта» (код ЄДРПОУ 25328121) з ТОВ «Харків Лідінг Медіа» (код ЄДРПОУ 37131628) та іншими суб'єктами підприємницької діяльності за період з 01.04.2012 по теперішній час, у тому числі: договорів та додатків до них, специфікацій, додаткових угод, ділової переписки, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), рахунків (рахунків-фактур), довіреностей, посвідчень якості, касових чеків, платіжних доручень, банківських виписок; чорнових записів фінансово-господарських операцій; документів по фактичному придбанню та руху товарно-матеріальних цінностей; чорнових бухгалтерських записів; комп'ютерної техніки та електронних носіїв інформації, на яких можуть зберігатися в електронному виді документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з суб'єктами підприємницької діяльності; грошових коштів, здобутих злочинним шляхом.

Копію ухвали направити слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області Миронкіну В.В. для виконання, прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області Архипенко Р.І. для відома.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: