Ухвала суду № 33901775, 01.10.2013, Апеляційний суд Київської області

Справа № 361/8633/13-к Головуючий у І інстанції КічинськаПровадження № 11-сс/780/510/13 Доповідач у 2 інстанції МиколюкКатегорія 01.10.2013

УХВАЛА

Іменем України

01 жовтня 2013 року. м. Київ.

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду Київської області в складі:

головуючого - судді Миколюка О.В.,

суддів - Колокольнікової Н.М., Черкасова В.М.,

при секретарі Безкровному С.О.,

за участю прокурора Ляшенка Р.О.,

представника ТОВ «Дест-2015» - адвоката ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали клопотання у кримінальному провадженні за апеляційною скаргою представника ТОВ «Дест-2015» - адвоката ОСОБА_1 на ухвалу слідчого судді Броварського міськрайонного суду Київської області від 14 вересня 2013 року, -

ВСТАНОВИЛА:

13.09.2013 року слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченко А.І. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Остапець Т.С., про накладення арешту й зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Дест-2015» в Печерській філії ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК». В клопотанні зазначено, що в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000094 від 12.09.2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. З ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, встановлено створення ОСОБА_4 за попередньою змовою з ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 і ОСОБА_9 з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки ряду суб»єктів підприємницької діяльності, а саме ТОВ «Дест-2015» (код ЄДРПОУ 38320207), ТОВ «Смарт Сервіс Київ» (код ЄДРПОУ 37200366), ТОВ «Талісман Київ» (код ЄДРПОУ 37145227), ТОВ «Юридична компанія «Астра Інвест» (код ЄДРПОУ 35660504), ПП «Марсбуд» (код ЄДРПОУ 38347350), ПП «Юркомфорт» (код ЄДРПОУ 36309459), ТОВ «Відео АРТ» (код ЄДРПОУ 38546784), ТОВ «Вікома Трейд» (код ЄДРПОУ 38546826), ТОВ «Алві Груп» (код ЄДРПОУ 36411171), ПП «Лепта» (код ЄДРПОУ 31758975), ТОВ «Агроекотранс» (код ЄДРПОУ 37284383), ТОВ «Ресурс Торг» (код ЄДРПОУ 38704973), ТОВ «Бекор Груп» (код ЄДРПОУ 37145211), ТОВ «Смарт Сервіс Київ» (код ЄДРПОУ 37200366), ТОВ «Талісман Київ» (код ЄДРПОУ 37145227), ТОВ «Сігма Компані» (код ЄДРПОУ 37145562), ТОВ «Атлас Компані» (код ЄДРПОУ 37200392), ТОВ «Компанія Контроль» (код ЄДРПОУ 37025371), ТОВ «Діджітал Технолоджі» (код ЄДРПОУ 37146262), ТОВ «Безпека комплекс» (код ЄДРПОУ 36038201), ТОВ «Відео АРТ» (код ЄДРПОУ 38546784), ТОВ «Континент-Стиль» (код ЄДРПОУ 34763925), ТОВ «Гронінген» (код ЄДРПОУ 36844251). Реквізити й банківські рахунки зазначених юридичних осіб у період з 2011 року по 2013 рік використовувались в злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість ТОВ «Митна Агенція Стріла» (код ЄДРПОУ 33003417), ТОВ «Вітязь Груп Україна» (код ЄДРПОУ 37395245), ПП «Українська служба безпеки» (код ЄДРПОУ 37116353) з метою прикриття незаконної діяльності та пособництва в ухиленні від сплати податків. На банківські рахунки вказаних суб»єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою їх переведення в готівкову форму та повернення клієнтам з відрахуванням певних відсотків. Згідно з відомостями, отриманими від оперативних співробітників ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області, ТОВ «Дест-2015» (код ЄДРПОУ 38320207) з метою здійснення фінансових операцій відкрито розрахункові рахунки № 26005000593380, № 26053052712990, № 26007052711419 в Печорській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), розташованій по вул. Предславинській, 19 в м. Києві, на які надходять грошові кошти, набуті кримінально протиправним шляхом, що використовуються службовими особами ТОВ «Дест-2015» на власний розсуд. Зазначені кошти є джерелом погашення збитків, завданих державі внаслідок вчинення кримінальних правопорушень, що розслідуються в даному кримінальному провадженні. З урахуванням необхідності забезпечення цілісності грошових коштів на вказаних розрахункових рахунках для відшкодування завданих вчиненням кримінального правопорушення збитків, уповноважена особа звернулась до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти ТОВ «Дест-2015» і зупинення видаткових операцій з ними, за винятком операцій по сплаті обов»язкових платежів до державного бюджету.

Ухвалою слідчого судді Броварського міськрайонного суду Київської області від 14.09. 2013 року клопотання слідчого задоволено та накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Дест-2015» (код ЄДРПОУ 38320207) № 26005000593380, № 26053052712990, № 26007052711419 в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), розташованій по вул. Предславинській, 19 в м. Києві.

Своє рішення слідчий суддя обґрунтовує тим, що у поданих слідчим документах належним чином доведено правову підставу для арешту майна і надано достатньо доказів вчинення кримінального правопорушення, тому є всі підстави для накладення арешту на грошові кошти, так як вони мають значення речового доказу і накладення арешту на них є необхідним для виконання завдань кримінального провадження.

В апеляційній скарзі ОСОБА_1 вказує на незаконність ухвали слідчого судді, у зв'язку з істотними порушеннями кримінального процесуального закону та просить ухвалу суду скасувати та ухвалити нову, якою відмовити в задоволенні клопотання слідчого, зазначає, що арешт може бути накладений виключно на майно підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями вказаних осіб, про те на даний час у кримінальному провадженні навіть не повідомлено про підозру жодній службовій особі ТОВ «Дест-2015»

В клопотанні ОСОБА_1 просить поновити строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді від 14.09.2013 року, оскільки ТОВ «Дест-2015» стало відомо про наявність ухвали суду 19.09.2013р., а 20.09.2013 року до Броварського міськрайонного суду Київської області було подано клопотання про скасування арешту; 23.09.2013 року ухвалою суду було відмовлено в задоволенні заявленого клопотання, а тому ТОВ «Дест-2015» не мало змоги вчасно реалізувати своє право на апеляційне оскарження.

Заслухавши доповідь судді, захисника, який підтримав апеляційну скаргу та просив її задовольнити, думку прокурора, який підтримав судове рішення та заперечив проти задоволення апеляції, перевіривши матеріали справи, обговоривши доводи апеляції, колегія суддів приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст.117 КПК України пропущений із поважних причин строк повинен бути поновлений за клопотанням заінтересованої особи ухвалою слідчого судді, суду.

Як вбачається з матеріалів справи ТОВ «Дест-2015» було позбавлено змоги в визначений законом строк оскаржити ухвалу слідчого судді до апеляційного суду так як вони зверталися до міськрайонного суду з клопотанням про скасування арешту, накладеного на грошові кошти ТОВ «Дест-2015», а тому колегія суддів приходить до висновку, про необхідність поновлення строку на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно до вимог ч. ч. 2, 3 та ч. 4 ст. 171 КПК України у клопотанні про арешт майна повинно бути зазначено: підстави, у зв'язку з якими потрібно здійснити арешт майна, перелік і види майна, що належить арештувати; документи, що підтверджують право власності на майно, що належить арештувати; розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням; докази факту завдання шкоди і розміру цієї шкоди. Крім того, вартість майна, яке належить арештувати повинна бути співмірною із розміром шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

Однак, у клопотанні слідчого не вказано, в якому розмірі було завдано шкоду інтересам держави діями ТОВ «Дест-2015», не встановлено суму коштів, яка наявна на вказаних рахунках, що необхідно арештувати, чи ця сума співмірна із розміром завданої шкоди.

Згідно із витягом кримінального провадження № 32013100130000094 в рамках якого було накладено арешт на розрахункові рахунки ТОВ «Дест-2015» (код ЄДРПОУ 38320207) № 26005000593380, № 26053052712990, № 26007052711419 в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), розташованій по вул. Предславинській, 19 в м. Києві, який міститься в матеріалах справи, з яким слідчий звертався до суду 1-ї інстанції ТОВ «Дест-2015» не зазначено, та не вказано, що дане товариство умисно ухилилося від сплати податків. Крім того, з матеріалів справи вбачається, що в порушення вищевказаних вимог закону, арешт накладено на майно юридичної особи в рамках кримінального провадження № 32013100130000094, у якому не повідомлено жодній особі (службовій особі) ТОВ «Дест-2015» про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень.

До того ж, відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діянням підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно-небезпечне діяння і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливості конфіскації майна або цивільного позову.

Виходячи з положення даної статті, на думку колегії суддів, клопотання слідчого не підлягає до задоволення так, як у клопотанні не зазначено і не доведено наданими матеріалами, що майно, яке на думку слідчого, необхідно арештувати, належить особам, які в установленому законом порядку визнані підозрюваними, обвинуваченими або особами, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого, або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння.

При розгляді справи слідчий суддя не звернув уваги на вказані порушення закону.

За таких обставин ухвала слідчого судді Броварського міськрайонного суду Київської області від 14.09.2013 року підлягає скасуванню з постановлення у справі нової ухвали.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 117, 407, 418, 419, 422 КПК України, колегія суддів, -

У Х В А Л И Л А:

Строк на апеляційне оскарження ухвали слідчого судді від 14.09.2013 року - поновити.

Ухвалу слідчого судді Броварського міськрайонного суду Київської області від 14.09.2013 року, якою задоволено клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченка А.І. про накладення арешту на грошові кошти в кримінальному провадження, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000094 від 12.09.2013 року - скасувати, постановити нову ухвалу, якою в задоволенні клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченка А.І. про накладення арешту на грошові кошти в кримінальному провадження, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013100130000094 від 12.09.2013 року та накладення арешту на грошові кошти ТОВ «Дест-2015», що знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Дест-2015» (код ЄДРПОУ 38320207) № 26005000593380, № 26053052712990, № 26007052711419 в Печерській філії ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 300711), розташованій по вул. Предславинській, 19 в м. Києві. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Головуючий:

Судді: