Ухвала суду № 33898230, 27.08.2013, Смолянинівський районний суд міста Донецька (до 25.04.2025 - Куйбишевський районний суд м. Донецька)

Справа № 259/7826/13-к

Провадження № 1-кс/259/605/2013

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"27" серпня 2013 р. м.Донецьк

Слідчий суддя Куйбишевського районного суду м. Донецька ОСОБА_1, при секретарі Юркіній Ю.Є., за участю слідчого слідчої групи СВ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі міста Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2, розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі міста Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_3, узгоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі міста Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_3, звернувся до суду з клопотанням, узгодженим зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області ОСОБА_4, в якому просить надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2 до документів, з можливістю їх вилучення, що містять банківську таємницю за період з дати відкриття по дату закриття рахунків, а саме до: роздруківки на магнітному й паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових і дебетових перерахувань із вказуванням реквізитів учасників фінансової операції, кодів банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежу по рахунку ТОВ «Кевлар-Інвест» - №26008001305920 (українська гривня, закритий 07.07.12), ТОВ «Далок-Пром» - №26008001305715 (українська гривня, закритий 28.08.12); оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по зазначених рахункам; оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків у повному обсязі, у тому числі реєстраційних та засновницьких документів субєктів господарювання, договорів банківського рахунку, документів ідентіфікування особи при відкритті рахунків, заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів по рахункам ТОВ «Кевлар-Інвест» - №26008001305920 (українська гривня, закрит 07.07.12), ТОВ «Далок-Пром» - №26008001305715 (українська гривня, закрит 28.08.12); банківських карток із зразками підписів службових осіб та відбитку печатки ТОВ «Кевлар-Інвест», ТОВ «Далок-Пром» при відкритті вказаних рахунків; доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, листування між банком по зазначених у клопотанні рахунках та клієнтами банку, що перебувають у службових осіб та у приміщенні особи ПАТ "АктаБанк".

Подання мотивовано наступним.

В провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження внесено до ЄРДР за №32013050000000159 за попередньою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено факт проведення юридичними особами ТОВ «Далок Пром» та ТОВ «Кевлар-Інвест» в період з 15.12.10р. по 31.01.13р. сумнівних фінансових операцій, які полягли в акумулюванні та подальшому знятті готівки фізичними особами Пчіолкінасом Євгеніюсом, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, що може свідчить про мінімізацію податків, які підлягають сплаті в бюджет за результатами фінансово-господарської діяльності юридичних осіб та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що ряд осіб на території м. Донецька Донецької області надавали послуги підприємствам реального сектору економіки по незаконному переводу «конвертації» грошових коштів з безготівкової форми у готівкову, за винагороду, з використанням схем такого незаконного переводу з використанням цінних паперів. При цьому, гроші надходять на розрахункові рахунки підконтрольних підприємств ТОВ «Далок Пром», ТОВ «Кевлар - Інвест», ТОВ "Алкид-торг", ТОВ "Сельвек", ТОВ «Карат», ТОВ «Фінансова компанія «Дельфа», ТОВ «Золі», ТОВ «Кадукей», ТОВ «Дельфа-фінанс» в рахунок оплати за придбані цінні папери, які не мають собівартості та економічної привабливості для фінансових установ. В подальшому грошові кошти, які надходять на рахунки зазначених підконтрольних підприємств або знімаються з рахунку у вигляді готівкових коштів, або перераховуються на підконтрольних фізичних осіб та також знімаються з їхніх рахунків у вигляді готівкових коштів та повертаються клієнтам за винятком винагороди за надані протиправні послуги конвертації. Зняття коштів готівкою здійснюється через касу Філії «Донбаське РУ» ПАТ «Фінростбанк».

Встановлено, що в ПАТ "АктаБанк" (МФО 307394) було відкрито рахунки:

-ТОВ «Кевлар-Інвест» - №26008001305920 (українська гривня, закритий 07.07.12);

-ТОВ «Далок-Пром» - №26008001305715 (українська гривня, закритий 28.08.12).

Таким чином у слідства виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних, відображених в банківських в документах, які свідчать про фактичні дані про надходження грошових коштів на рахунки ТОВ «Кевлар-Інвест» та ТОВ «Далок-Пром».

Оскільки посадові особи ПАТ «АктаБанк», мають матеріали справи з юридичного оформлення зазначених рахунків, реєстри руху грошових коштів по вищевказаних рахунках із зазначенням дати, часу і призначення платежу на паперовому та магнітному носіях; грошові чеки про видачу готівки з вказаних рахунків та інші документи, які мають значення для встановлення обставин в кримінальному провадженні, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, що містять банківську таємницю, що перебувають у службових осіб та у приміщенні ПАТ "АктаБанк" (МФО 307394), (юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Глинки, 7).

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити посилаючись на обставини викладені у клопотанні. Вказав що, є достатньо підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів на які він просить надати тимчасовий доступ, у звязку з чим просив розглянути клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться документи.

Вислухавши думку учасників судового засідання, слідчий суддя приходить до таких висновків.

В провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження внесено до ЄРДР за №32013050000000159 від 20.05.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з клопотання слідчого, під час проведення досудового розслідування встановлено факт проведення юридичними особами ТОВ «Далок Пром» та ТОВ «Кевлар-Інвест» в період з 15.12.10р. по 31.01.13р. сумнівних фінансових операцій, які полягли в акумулюванні та подальшому знятті готівки фізичними особами Пчіолкінасом Євгеніюсом, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, що може свідчить про мінімізацію податків, які підлягають сплаті в бюджет за результатами фінансово-господарської діяльності юридичних осіб та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Поряд з цим, встановлено, що ряд осіб на території м. Донецька надавали послуги підприємствам реального сектору економіки по незаконному переводу «конвертації» грошових коштів з безготівкової форми у готівкову, за винагороду, з використанням схем такого незаконного переводу з використанням цінних паперів. При цьому, гроші надходять на розрахункові рахунки підконтрольних підприємств ТОВ «Далок Пром», ТОВ «Кевлар - Інвест», ТОВ "Алкид-торг", ТОВ "Сельвек", ТОВ «Карат», ТОВ «Фінансова компанія «Дельфа», ТОВ «Золі», ТОВ «Кадукей», ТОВ «Дельфа-фінанс» в рахунок оплати за придбані цінні папери, які не мають собівартості та економічної привабливості для фінансових установ. В подальшому грошові кошти, які надходять на рахунки зазначених підконтрольних підприємств або знімаються з рахунку у вигляді готівкових коштів, або перераховуються на підконтрольних фізичних осіб та також знімаються з їхніх рахунків у вигляді готівкових коштів та повертаються клієнтам за винятком винагороди за надані протиправні послуги конвертації. Зняття коштів готівкою здійснюється через касу Філії «Донбаське РУ» ПАТ «Фінростбанк».

В ході слідства встановлено, що в ПАТ "АктаБанк" (МФО 307394) було відкрито рахунки:

-ТОВ «Кевлар-Інвест» - №26008001305920 (українська гривня, закритий 07.07.12);

-ТОВ «Далок-Пром» - №26008001305715 (українська гривня, закритий 28.08.12).

У звязку з наведеним вище, для встановлення обставин в даному кримінальному провадженні, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, що містять банківську таємницю, що перебувають у службових осіб та у приміщенні ПАТ «АктаБанк»

Інформація, на яку просить надати дозвіл орган досудового слідства, є документами, що містить охоронювану законом таємницю, передбачену Конституцією України.

Документи про інформацію, на яку просить дати дозвіл орган досудового слідства, знаходиться у приміщенні ПАТ "АктаБанк" (МФО 307394), (юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Глинки, 7).

Тимчасовий доступ до документів є заходом забезпечення кримінального провадження, передбачений ст.131 ч.2 п.5 КПК України.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що органом досудового слідства доведено необхідність застосування цього заходу, що передбачено ст.132 КПК України.

Вказані обставини є достатніми підставами, передбаченими ст.163 ч.6 КПК України, для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Таким чином, клопотання органу досудового слідства є обґрунтованим, заснованим на законі, доводи слідчого знайшли своє підтвердження в ході судового засідання, в звязку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131 ч.2 п.5, 132, 159, 163-164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі міста Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_3, узгоджене зі старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області про надання тимчасового доступу до документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2 до документів, з можливістю їх вилучення, що містять банківську таємницю за період з дати відкриття по дату закриття рахунку, а саме до:

-роздруківки на магнітному й паперовому носіях про рух грошових коштів з повною розшифровкою всіх кредитових і дебетових перерахувань із вказуванням реквізитів учасників фінансової операції, кодів банків, реквізитів платіжних документів та призначення платежу по рахунку ТОВ «Кевлар-Інвест» (код ЄДРПОУ 37296184) - №26008001305920 (українська гривня, закритий 07.07.12), ТОВ «Далок-Пром» (код ЄДРПОУ 37296231) - №26008001305715 (українська гривня, закритий 28.08.12);

-оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по зазначених рахункам;

-оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків у повному обсязі, у тому числі реєстраційних та засновницьких документів субєктів господарювання, договорів банківського рахунку, документів ідентіфікування особи при відкритті рахунків, заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів по рахункам ТОВ «Кевлар-Інвест» (код ЄДРПОУ 37296184) - №26008001305920 (українська гривня, закрит 07.07.12), ТОВ «Далок-Пром» (код ЄДРПОУ 37296231) - №26008001305715 (українська гривня, закрит 28.08.12);

-банківських карток із зразками підписів службових осіб та відбитку печатки ТОВ «Кевлар-Інвест» (код ЄДРПОУ 37296184), ТОВ «Далок-Пром» (код ЄДРПОУ 37296231) при відкритті вказаних рахунків;

-доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, листування між банком по зазначених у клопотанні рахунках та клієнтами банку,

що перебувають у службових осіб та у приміщенні особи ПАТ "АктаБанк" (МФО 307394), (юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Глинки, 7).

Зобовязати службових осіб особи ПАТ "АктаБанк" (МФО 307394) надати вказані вище документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутні оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документів на підставі яких було проведено вилучення.

Копію ухвали скерувати слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Куйбишевському районі міста Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_2 для виконання, старшим прокурором групи прокурорів заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Донецької області для відома.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її проголошення.

Наслідки невиконання ухвали для ПАТ "АктаБанк" передбачені ст.166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - суддя

Куйбишевського районного суду

м. Донецька: ОСОБА_1