Ухвала суду № 33855629, 12.04.2012, Дніпропетровський апеляційний адміністративний суд

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"12" квітня 2012 р. справа № 2а-12509/09/0470

Дніпропетровський апеляційний адміністративний суд у складі колегії суддів: головуючого судді: Туркіної Л.П.

суддів: Малиш Н.І. Щербака А.А.

за участю секретаря судового засідання: Пасічнику Т. В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Дніпропетровську апеляційну скаргу Приватного акціонерного товариства «Золотий Колос»

на постанову: Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 10.12.2010 року

у справі 2а-12509/09/0470

за позовом: Приватного акціонерного товариства «Золотий Колос»

до: Дніпропетровського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

про: визнання протиправними, скасування постанови, рішення, зобов'язання вчинити певні дії, -

ВСТАНОВИВ:

Відкрите акціонерне товариство «Золотий колос» звернулось до суду з адміністративним позовом до Дніпропетровського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, Державної комісії з цінних паперів та фондового про: - визнання протиправною та скасування Постанови Дніпропетровського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів № 38-ДН від 27.05.2009р.; - визнання протиправним та скасування Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про розгляд скарги відкритого акціонерного товариства «Золотий колос» від 04.06.2009р. вих..№ 44 на постанову про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів від 27.05.2009р. № 98-ДН№ 1029 від 03.09.2009р.; - зобовязання відповідачів закрити справу про правопорушення на ринку цінних паперів відносно ВАТ «Золотий колос» за відсутністю факту вчиненого правопорушення.

Постановою Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 12.12.2010 року у задоволенні позову відмовлено.

Постанову суду обґрунтовано тим, що рішення відповідачів, стосовно яких подано позов, винесено у порядку, спосіб та термін, визначені «Правилами розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій».

Не погодившись з постановою Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 10.12.2010 року, позивач подав апеляційну скаргу, у якій, посилаючись на порушення судом першої інстанції норм матеріального права та невідповідність рішення суду обставинам справи, просить постанову суду першої інстанції скасувати, позов - задовольнити.

Так, позивач зазначає, що товариство безпідставно притягнуто до відповідальності за невиконання розпорядження №2462-ДН від 04.09.2008 року, оскільки назване розпорядження не відповідає чинному законодавству.

Крім того, судом не враховано тієї обставини, що ВАТ «Золотий Колос» листом вих.. № 15 від 27 лютого 2008 року просило Дніпропетровське територіальне управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку продовжити термін виконання Розпорядження № 2462-ДН про усунення порушень законодавства про цінні папери від 04 вересня 2008 року до 31 грудня 2009 року.

В підтвердження названої обставини у судовому засіданні ВАТ «Золотий Колос» була надана суду копія Книги реєстрації вихідної документації ВАТ «Золотий Колос».

Твердження представника відповідача 1 та відповідача 2 про те, що ВАТ «Золотий Колос» несвоєчасно повідомило Дніпропетровське територіальне управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку про виконання Розпорядження № 2462-ДН про усунення порушень законодавства про цінні папери від 04 вересня 2008 року не підкріплене доказами. Дніпропетровським окружним адміністративним судом не були встановлені причини реєстрації Дніпропетровським територіальним управлінням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку листа ВАТ «Золотий Колос» вих. № 15 від 27 лютого 2009 року пізніше строку фактичного його надання.

Від відповідачів надійшли заперечення на апеляційну скаргу, у яких названі особи просять залишити рішення суду без змін, як законне та обґрунтоване.

Під час розгляду справи від приватного акціонерного товариства «Золотий Колос» надійшло клопотання про здійснення процесуальної заміни позивача у зв'язку з реорганізацією ВАТ "Золотий Колос» у Приватне акціонерне товариство «Золотий Колос».

Клопотання задоволено судом.

У судовому засіданні представники позивача вимоги та доводи апеляційної скарги підтримали, представник відповідачів підтримав вимоги та доводи, викладенні у запереченнях на апеляційну скаргу.

Заслухавши представників сторін, дослідивши матеріали справи, суд апеляційної інстанції дійшов висновку, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню, виходячи з такого.

Судом встановлено, що відповідно до Свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи Серії А00 № 409648, Відкрите акціонерне товариство «Золотий колос» ідентифікаційний код 00381462 зареєстровано виконавчим комітетом Дніпропетровської міської ради 28.03.1997 р., про що до ЄДР внесений запис № 1224120 0000 010164.

Згідно з Довідкою з ЄДР серії АБ № 694951 відносно ВАТ «Золотий колос» розмір внеску до статутного фонду складає 363530,00 грн.

Відповідно до Розпорядження № 2462ДН від 04.09.2008р. про усунення порушень законодавства про цінні папери начальник Дніпропетровського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку встановив, що вартість чистих активів ВАТ «Золотий колос» станом на кінець 2007р. менша розміру статутного капіталу , що є порушенням вимог ст..155 Цивільного кодексу України. На підставі п.10. ст..8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні», п.2 розділу ХІУ Правил розгляду справ про порушення законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, позивача зобов'язано у термін до 01.03.2009 року усунути порушення законодавства про цінні папери та до 01.03.2009р. письмово проінформувати уповноважену особу Комісії (Дніпропетровське територіальне управління) про виконання цього розпорядження.

Як вбачається з матеріалів справи, і не заперечується позивачем, 08.09.2008р. ним було отримано Розпорядження № 2462-ДН від 04.09.2008р. про усунення порушень законодавства про цінні папери , проте в термін понад 5 місяців, та станом на 01 березня 2009 року - дату, встановлену у Розпорядженні №2462-ДН від 04.09.2008р. для усунення позивачем порушень законодавства про цінні папери та повідомлення уповноваженої особи Комісії про усунення порушення, розпорядження не виконано.

Постановою Дніпропетровського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 28.04.2009р., у звязку з невиконанням у термін до 01.03.2009р. вимог Розпорядження № 2462ДН від 04.09.2008р. та усунення порушень чинного законодавства, порушено справу про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні Відкритого акціонерного товариства «Золотий колос». Вказана постанова отримана позивачем 07.05.2009р.

Згідно Акту № 39-ДН про правопорушення на ринку цінних паперів від 14.05.2009р.встановлено наявність невиконаного станом на 01.03.2009р. ВАТ «Золотий колос» розпорядження № 2462-ДН від 04.09.2008р.

Відповідно до Постанови Дніпропетровського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 14.05.2009р. призначено розгляд справи про правопорушення на ринку цінних паперів у відношенні ВАТ «Золотий колос» на 27.05.2009р.

Згідно з Постановою Дніпропетровського територіального управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27.05.2009р. № 38-ДН встановлено, що позивачу 07.09.2008р. направлено Розпорядження № 2462ДН від 04.09.2008р. про усунення порушень законодавства про цінні папери, яким встановлено, порушення вимог ст..155 ЦК України, термін виконання 01.03.2009р. Станом на 01.03.2009р. вимоги Розпорядження не виконані, виявлені порушення не усунуті. Лист ВАТ «Золотий колос» надійшов 27.03.2009р. (вх..№ 0703/03-02/04/02). На підставі викладеного, та керуючись п.8 ст.11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»,відповідач 1 застосував до ВАТ «Золотий колос» штраф у розмірі 17000 грн.

ВАТ «Золотий колос» оскаржив названу постанову до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку, подавши скаргу вих..№ 44 від 04.06.2009р.

Згідно Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03.08.2009р. № 1029 Про розгляд скарги відкритого акціонерного товариства «Золотий колос» від 04.06.2009р. вих..№ 44 на постанову про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів від 27.05.2009р. № 38-ДН встановлено, що станом на 01.93.2009р. інформація про виконання зазначеного розпорядження від ВАТ «Золотий колос» до Дніпропетровського територіального управління Комісії не надійшла. До закінчення терміну виконання розпорядження про усунення порушень вимог законодавства про цінні папери від 04.09.2008р. № 2462-ДН на адресу Дніпропетровського територіального управління Комісії не надходили письмові клопотання від ВАТ «Золотий колос» про перегляд або про подовження терміну виконання зазначеного розпорядження. Обставини, викладені у скарзі ВАТ «Золотий колос» від 04.06.2009р. вих..№ 44, не є підставою для скасування постанови від 27.05.2009р. № 38-ДН. Отже, постанову про накладення санкцій за правопорушення на ринку цінних паперів від 27.05.2009р. № 38-ДН залишено без змін, а скаргу ВАТ «Золотий колос» від 04.06.2009р. вих.№ 44 - без задоволення.

Відносини, що виникають під час розміщення, обігу цінних паперів і провадження професійної діяльності на фондовому ринку регулюються Законом України "Про цінні папери та фондовий ринок" від 23.02.2006 року № 3480-ІV, Законом України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" від 30 жовтня 1996 року N 448/96-ВР.

Відповідно до названих нормативних актів прийнято Правила розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій, затверджені рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 11.12.2007 року №2272 , зареєстровані у Міністерстві юстиції України 12 лютого 2008 року за № 120/14811.Названі Правила визначають порядок та строки розгляду Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку справ про порушення громадянами, посадовими особами та юридичними особами вимог законодавства на ринку цінних паперів.

Згідно з п.14 ст.8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку має право : накладати адміністративні стягнення, штрафні та інші санкції за порушення чинного законодавства на юридичних осіб та їх співробітників, аж до анулювання ліцензій на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів.

Законом України № 801-VI від 25.12.08 «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України» щодо відповідальності за правопорушення на ринку цінних паперів, який, набрав чинності 14.01.2009р., статтю 11 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» викладено в новій редакції, зокрема пункт 8, частини 1 статті 11 цього Закону встановлює, що Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку застосовує до юридичних осіб фінансові санкції за невиконання або несвоєчасне виконання рішень Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку або розпоряджень, постанов або рішень уповноважених осіб Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку щодо усунення порушень законодавства на ринку цінних паперів - у розмірі від тисячі до п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. За ті самі дії, вчинені повторно протягом року, - у розмірі від п'яти до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Як свідчать матеріали справи, процедура розгляду справи про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкції, передбачена «Правилами розгляду справ про порушення вимог законодавства на ринку цінних паперів та застосування санкцій», відповідачами не порушена, як і процедура розгляду скарг, передбачена п.2 р. VX названих правил.

Виходячи з викладених обставин та названих нормативних актів, суд першої інстанції обґрунтовано дійшов висновку про правомірність рішень відповідачів та відсутність підстав для задоволення позову.

Доводи особи, що надала апеляційну скаргу, стосовно того, що товариство безпідставно притягнуто до відповідальності за невиконання розпорядження №2462-ДН від 04.09.2008 року, оскільки назване розпорядження не відповідає чинному законодавству, не приймається судом апеляційної інстанції, виходячи з такого.

Як свідчать матеріали справи, за підсумками фінансової діяльності за 2007 рік згідно балансу ВАТ «Золотий колос» за станом на 31 грудня 2007р., наданого у складі річного звіту за 2007 рік (за вх. №0959/04-08/04 від 14 квітня 2008 року), вартість чистих активів складає 1910,3 тис. грн., а розмір статутного капіталу складає 363,5 тис. грн., тобто вартість чистих активів товариства станом на 31 грудня 2007р.є меншою від розміру статутного капіталу товариства.

Цивільний кодекс України набрав чинності з 01.01.2004р. Виходячи із вимог частини 3 статті 155 Цивільного кодексу України акціонерне товариство, у якого після закінчення другого та кожного наступного фінансового року вартість чистих активів акціонерного товариства виявиться меншою від статутного капіталу, зобов'язане оголосити про зменшення свого статутного капіталу та зареєструвати відповідні зміни до статуту у встановленому порядку. Якщо вартість чистих активів товариства стає меншою від мінімального розміру статутного капіталу, встановленого законом, товариство підлягає ліквідації.

Відповідно до статті 4 Прикінцевих положень Цивільного кодексу України названий кодекс застосовується до цивільних відносин, що виникли після набрання ним чинності. Щодо цивільних відносин, які виникли до набрання чинності Цивільним кодексом України, положення цього кодексу застосовуються до тих прав і обов'язків, що виникли або продовжують існувати після набрання ним чинності. Таким чином, для акціонерних товариств, які створені до набрання чинності Цивільним кодексом, другий та кожний наступний фінансовий рік відраховується від дати набрання чинності Цивільним кодексом.

Враховуючи вищевикладене, та те, що за підсумками 2007 фінансового року вартість чистих активів ВАТ «Золотий колос» виявилась меншою розміру їх статутного капіталу, на підставі п. 10 ст. 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Уповноваженою особою Комісії у відношенні ВАТ «Золотий колос» обґрунтовано винесено Розпорядження №2462-ДН від 04 вересня 2008 року про усунення порушення законодавства про цінні папери, яким ВАТ «Золотий колос» зобов'язано усунути порушення законодавства про цінні папери у термін до 01 березня 2009 року та у термін до 01 березня 2009 року письмово проінформувати уповноважену особу Комісії про виконання цього розпорядження.

Доводи позивача стосовно того, що постанову про накладення штрафних санкцій від 27.05.2009 року № 38-ДН винесено без врахування тієї обставини, що ВАТ «Золотий Колос» листом вих.. № 15 від 27 лютого 2008 року просило Дніпропетровське територіальне управління Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку продовжити термін виконання Розпорядження № 2462-ДН про усунення порушень законодавства про цінні папери від 04 вересня 2008 року до 31 грудня 2009 року, не приймаються судом апеляційної інстанції оскільки, як свідчать матеріали справи лист ВАТ «Золотий Колос» щодо подовження терміну виконання Розпорядження №2462-ДН від 04 вересня 2008 року надійшов до Дніпропетровського територіального управління ДКЦПФР 27 березня 2009 року, при цьому вказаний лист датований 27.02.2009 року за №15.

Належних доказів, зокрема документів органів зв'язку, щодо спростування названих обставин позивачем не надано.

Отже, доводи апеляційної скарги не спростовують законності та обґрунтованості рішення суду першої інстанції, що згідно ст.. 200 КАС України виключає підстави для задоволення апеляційної скарги та скасування постанови суду першої інстанції.

Керуючись ст.ст. 195, 196, 198, 200, 205, 206

Кодексу адміністративного судочинства України, суд,-

УХВАЛИВ:

Апеляційну скаргу Приватного акціонерного товариства «Золотий Колос» залишити без задоволення.

Постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 10.12.2010 року - без змін.

Ухвала набирає законної сили відповідно до ст..254 КАС України.

Ухвала може бути оскаржена відповідно до ст.212 КАС України.

Головуючий: Л.П. Туркіна

Суддя: Н.І. Малиш

Суддя: А.А. Щербак