Ухвала суду № 33676193, 24.09.2013, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1447/13

ун. № 759/14803/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 вересня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Лук'яненко Л.М., при секретарі - Гаман А.М., розглянувши, погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцевим В., клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва Замятіна А.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва Замятіна А.В.про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання дозволу на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснити виїмку) в ПАТ "Укрсоцбанк" (МФО 300023) м. Київ, вул. Ковпака, 29, наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675, які належить ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; документів, на підставі яких ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485) відкрито рахунки №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675; копія договору кредиту №18/076-КР від 28.04.2005 із змінами та доповненнями, внесеними додатковими угодами № 18/076-КР/1 від 16.05.2006, № 18/076-КР/2 від 29.06.2006, № 18/076-КР/З від 12.09.2006, № 18/076-КР/4 від 13.09.2006, № 18/076-КР/5 від 26.12.2006, № 18/076-КР/6 від 07.05.2007, № 18/076-КР/7 від 16.05.2007, № 18/076-КР/8 від 18.03.2008, № 18/076-КР/9 від 27.06.2008, № 18/076-КР/10 від 23.04.2010 року; документів, які засвідчують факт купівлі ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "Укрсоцбанк" (МФО 300023) банківських операцій по розрахунках ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 04.2010 року по момент проведення виїмки.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, відносно службових осіб ПАТ "Іса Прайм Девелопментс" (код ЄДРПОУ 24580485), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно Акту перевірки №389/22-30/24580485 від 10.06.2013 року, службових осіб ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485), які в період з 01.04.2010 року по 31.03.2013 року, під час проведення взаємовідносин з ПАТ «Укрсоцбанк» (код ЄДРПОУ 0039019) занизили податок на додану вартість на загальну суму 38 101 тис. грн.

Так, 28.04.2005 року між ПАТ "Іса Прайм Девелопментс" та ПАТ «Укрсоцбанк» укладено кредитний договір, згідно якого ПАТ «Укрсоцбанк» надало кредит у розмірі 40 000 000 доларів США. Забезпеченням по вказаному кредитному договору виступало майно - нежила будівля за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, 4 (16 тис. кв. метрів), згідно договору іпотеки.

У зв'язку із систематичним порушенням ПАТ "Іса Прайм Девелопментс" вимог кредитного договору, службові особи ПАТ «Укрсоцбанк» звернулися до суду, з метою стягнення заборгованості, яка станом на 2012 рік становила 458 023 460 грн. (сума кредиту, штрафні санкції, відсотки, пеня).

21.08.2012 року Господарським судом м. Києва, позов ПАТ «Укрсоцбанк» до ПАТ "Іса Прайм Девелопментс", щодо стягнення на користь ПАТ «Укрсоцбанк» предмета іпотеки (майна) - задоволено. Таким чином, заборгованість ПАТ "Іса Прайм Девелопментс" до ПАТ «Укрсоцбанк» було зменшено на суму 233 436 000 грн. (вартість майна).

Таким чином, погашення заборгованості ПАТ "Іса Прайм Девелопментс" у сумі 233 436 000 грн. згідно рішення Господарського суду м. Києва, призвело до виникнення податкового зобов'язання з податку на додану вартість за грудень 2012 року у сумі 38 906 000 грн.

Встановлено, що ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485) має поточні рахунки №26000001076201 (код валюти 980), №26000001076201 (код валюти 840), №26152001076201 (код валюти 980), №26000000000676 (код валюти 840), №26001000000675 (код валюти 980), (МФО 300023) відкритий в ПАТ "Укрсоцбанк" м. Київ, вул. Ковпака, 29, які свідчать про обіг коштів по зазначеним поточним рахункам ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, мають значення для справи.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ "Укрсоцбанк" (МФО 300023) м. Київ, вул. Ковпака, 29, знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, з метою їх вилучення, просять клопотання задовольнити.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні.

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва Замятін А.В. клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку прокурора, слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Достовірно встановлено у судовому засіданні, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, відносно службових осіб ПАТ "Іса Прайм Девелопментс" (код ЄДРПОУ 24580485), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до п.2 ч. 1 ст.. 62 Закону України «Про банки та банківську таємницю» -інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до частини 1 статті 131 Кримінально-процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів органу слідства шляхом надання дозволу слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Замятіну А.В. на розкриття банківської таємниці і вилучення (здійснити виїмку) в ПАТ "Укрсоцбанк" (МФО 300023) м. Київ, вул. Ковпака, 29 наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675, які належить ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; документів, на підставі яких ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485) відкрито рахунки №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675; копія договору кредиту №18/076-КР від 28.04.2005 із змінами та доповненнями, внесеними додатковими угодами № 18/076-КР/1 від 16.05.2006, № 18/076-КР/2 від 29.06.2006, № 18/076-КР/З від 12.09.2006, № 18/076-КР/4 від 13.09.2006, № 18/076-КР/5 від 26.12.2006, № 18/076-КР/6 від 07.05.2007, № 18/076-КР/7 від 16.05.2007, № 18/076-КР/8 від 18.03.2008, № 18/076-КР/9 від 27.06.2008, № 18/076-КР/10 від 23.04.2010 року; документів, які засвідчують факт купівлі ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "Укрсоцбанк" (МФО 300023) банківських операцій по розрахунках ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 04.2010 року по момент проведення виїмки.

Керуючись статтями 40, 110,131, 132, 159, 160,162, 163, 164, 309,371,372,395 КПК України, ст..ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва Замятіна А.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Замятіну А.В. на розкриття банківської таємниці і винести ухвалу щодо вилучення (здійснити виїмку) в ПАТ "Укрсоцбанк" (МФО 300023) м. Київ, вул. Ковпака, 29, наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675, які належить ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485) відкрито рахунки №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675;

- копія договору кредиту №18/076-КР від 28.04.2005 із змінами та доповненнями, внесеними додатковими угодами № 18/076-КР/1 від 16.05.2006, № 18/076-КР/2 від 29.06.2006, № 18/076-КР/З від 12.09.2006, № 18/076-КР/4 від 13.09.2006, № 18/076-КР/5 від 26.12.2006, № 18/076-КР/6 від 07.05.2007, № 18/076-КР/7 від 16.05.2007, № 18/076-КР/8 від 18.03.2008, № 18/076-КР/9 від 27.06.2008, № 18/076-КР/10 від 23.04.2010 року.

- документів, які засвідчують факт купівлі ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "Укрсоцбанк" (МФО 300023) банківських операцій по розрахунках ПАТ "Іса Прайм Девелопментс"(код ЄДРПОУ 24580485);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам №26000001076201, №26152001076201, №26000000000676, №26001000000675 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 04.2010 року по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

СУДДЯ: Лук'яненко Л.М.