Ухвала суду № 33447337, 14.08.2013, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/7757/13-к

Провадження № 1-кс/369/1112/13

УХВАЛА

Іменем України

14.08.2013 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В., при секретарі Бесчастній В.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції Височина В.В., погодженого зі старшим прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» м. Київ (МФО 320876), по розрахунковому рахунку, який належить ТОВ «Калина - Тернопіль», по кримінальному провадженню № 32013100200000088 від 02.07.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

13.08.2013 року старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області Височин В.В. за погодженням зі старшим прокурором прокуратури звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області в рамках кримінального провадження № 32013100200000088 від 02.07.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю клієнта банку ТОВ «Калина - Тернопіль» та які перебувають у володінні Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» м. Київ (МФО 320876).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого відділу ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100200000088 від 02.07.2013 року, відносно службових осіб ТОВ «Аконт Інвест» (код ЄДРПОУ 38290859), ТОВ «МКЛ-Сервіс» (код ЄДРПОУ 33303281), ТОВ «Тріал Сервіс» (код ЄДРПОУ 38467142), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків задіяне підприємство ТОВ «Калина-Тернопіль» (код ЄДРПОУ 33091084).

Так, з метою ухилення від сплати податків службові особи ТОВ «Аконт Інвест», ТОВ «МКЛ-Сервіс» та ТОВ «Тріал Сервіс» в березні 2013 року безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 16 696,6 тис. грн., шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ «Калина-Тернопіль».

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Калина-Тернопіль» відкрито рахунок №26003028516001 в Київській філії ПАТ КБ «Пiвденкомбанк» у м. Київ (МФО 320876), через який підприємство здійснює фінансово-господарські розрахунки.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Калина-Тернопіль». Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, вислухавши старшого слідчого Височина В.В. прокурора Холодницького Н.І., які підтримали клопотання та в обґрунтування послались на доводи наведені в клопотанні, суд вважає за можливе задовольнити дане клопотання.

Згідно ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Частиною 5 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи : перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З огляду на обставини, встановлені при розгляді клопотання, враховуючи доводи слідчого та прокурора, вважаю, що клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції Височина В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ «Калина - Тернопіль» та які перебувають у володінні в Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» м. Київ (МФО 320876), є обгрунтовним, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані слідчим речі та документи, які перебувають у володінні Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» м. Київ (МФО 320876) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які неможливо отримати в інший спосіб.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст. 131-132, 159-166 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції Височина В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» м. Київ (МФО 320876), по розрахунковому рахунку №26003028516001, який належить ТОВ «Калина - Тернопіль», по кримінальному провадженню № 32013100200000088 від 02.07.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції Височина В.В. тимчасовий доступ до речей та документів, що містять відомості, що становлять банківську таємницю, в Київській філії ПАТ КБ «Південкомбанк» м. Київ (МФО 320876) по розрахунковому рахунку №26003028516001, який належить ТОВ «Калина-Тернопіль» (код ЄДРПОУ 33091084) та надати можливість їх вилучити у Київській філії ПАТ КБ «Пiвденкомбанк» у м. Київ (МФО 320876), а саме:

рух грошових коштів на електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахункам №26003028516001, який належить ТОВ «Калина-Тернопіль» (код ЄДРПОУ 33091084) за період з 01.10.2012 року по дату оголошення ухвали;

документи на електронному носії інформації про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по розрахунковим рахункам №26003028516001, який належить ТОВ «Калина-Тернопіль» (код ЄДРПОУ 33091084) за період з 01.10.2012 року по дату оголошення ухвали;

документи, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26003028516001 в Київській філії ПАТ КБ «Пiвденкомбанк» у м. Київ (МФО 320876), а саме:

документи наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

картки зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

листи, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

листи, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

договори, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

банківські виписки, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

виписки з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань;

заявки на купівлю іноземної валюти;

договори укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала діє протягом одного місяці з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: С.В.Хрипун