Ухвала суду № 33443235, 12.09.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/14335/13-к

1-кс/295/5846/13

УХВАЛА

Іменем України

12.09.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Чайківській Н.М. за участю начальника відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Чепеля О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32013060000000001, старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФРГ У Міндоходів у Житомирській області Побігачем А.О., погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Палій Л.Л., клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення, а також додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся із вказаним клопотанням у якому зазначає, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 січня 2013 року щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Фокстрот Житомир Трейдінг» (код ЄДР 34687462, м. Житомир), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Фокстрот Житомир Трейдінг» протягом 2011-2012 рр., з метою ухилення від сплати податків, відображали по бухгалтерському обліку підприємства операції з придбання товарно - матеріальних цінностей від підприємств з ознаками «фіктивності» та «транзитності» ТОВ «Пулінг» (код ЄДР 32209212, м. Київ) та ТОВ «САВ - Дістрибьюшн» (код ЄДР 35625082, м. Київ), тим самим вносили до податкової декларації з податку на додану вартість завідомо неправдиві відомості та завищували податковий кредит з податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість в розмірі понад 2,5 млн. грн., що складає особливо великі розміри.

У ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні зразків почерку та підписів гр. ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1), який являється службовою особою ТОВ «САВ - Дістрибьюшн» та, місцезнаходження якого досудовим розслідуванням не встановлено. Протягом 2010-2012 рр. ОСОБА_4 отримував доходи на АТ «Українська Автомобільна Корпорація» (м. Київ, код ЄДР 3121566).

Слідчий в клопотанні зазначає, що документи, де містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_4 зберігаються у АТ «Українська Автомобільна Корпорація» (м. Київ, код ЄДР 3121566).

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у АТ «Українська Автомобільна Корпорація» (м. Київ, код ЄДР 3121566) оригінали документів, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи та слідчих дій у ході досудового розслідування у кримінальному провадженні, посилаючись на те, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно до положень п.2.3 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення речі.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції Побігачу Анатолію Олександровичу тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення у службових осіб АТ «Українська Автомобільна Корпорація» (код ЄДР 3121566, м. Київ, вул. Червоноармійська, буд. 15, 2) оригіналів документів, де містяться зразки підписів та почерку ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_1, і.п.н. НОМЕР_1), а саме:

- заява на прийняття на роботу ОСОБА_4;

- наказ про прийняття ОСОБА_4 на роботу у АТ «Українська Автомобільна Корпорація»;

- заява про звільнення ОСОБА_4;

- наказ про звільнення ОСОБА_4 з АТ «Українська Автомобільна Корпорація»;

- відомостей по заробітній платі АТ «Українська Автомобільна Корпорація», в якій розписувався ОСОБА_4;

- договори (правочини) укладені між ОСОБА_4 та АТ «Українська Автомобільна Корпорація»;

- накази на відрядження ОСОБА_4;

- авансові звіти ОСОБА_4;

- заяви на відпустку ОСОБА_4;

- заяви на вступ до профкому та будь-які інші документи де містяться зразки підпису та почерку ОСОБА_4.

Встановити строк дії ухвали до 12.10.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя