Ухвала суду № 33342893, 20.08.2013, Голосіївський районний суд міста Києва

Справа № 752/14206/13-к

Провадження №: 1-кп/752/541/13

У Х В А Л А

Іменем України

20.08.2013 року м. Київ

Голосіївський районний суд м. Києва в складі: головуючого судді - Дмитрук Н.Ю., при секретарі - Мішкіній А.В., провівши в приміщенні суду в м. Києві підготовче судове засідання за кримінальним провадженням № 32013110010000042 про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця станції Ленінградська Краснодарського краю Росії, українця, громадянина України, працюючого директором ТОВ "Торгово-Логістичний Комплекс "Арктика", проживаючого та зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого, обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

з участю сторін кримінального провадження: прокурора Рака П.О., обвинуваченого ОСОБА_1, захисника ОСОБА_2, суд -

в с т а н о в и в :

07.08.2013 р. до Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора прокуратури Голосіївського району м. Києва Рака П.О. про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, за ч. 1 ст. 212 КК України на підставі ч. 4 ст. 212 КК України.

За наслідками проведення підготовчого судового засідання судом встановлено наступне.

Прокурор Рак П.О. підтримав клопотання та просив звільнити ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 212 КК України, на підставі ч. 4 ст. 212 КК України.

Обвинувачений ОСОБА_1 та його захисник підтримали клопотання прокурора.

З'ясувавши думку учасників кримінального провадження, суд надходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, а обвинувачений звільненню від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 212 КК України згідно з ч. 4 ст. 212 КК України, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України на підставі наступного.

Згідно зі ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

Згідно з п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом, зокрема у зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Згідно з ч. 3 ст. 288 КПК України суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Згідно з ч. 4 ст. 212 КК України особа, яка вперше вчинила діяння, передбачені частинами першою або другою цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила податки, збори (обов'язкові платежі), а також відшкодувала шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня).

Так, ОСОБА_1 обвинувачується в тому, що він, будучи службовою особою - директором ТОВ "Торгово-Логістичний Комплекс "Артика", обіймаючи посаду, пов'язану із виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків на підприємстві, відповідаючи за організацію і ведення бухгалтерського та податкового обліку, вчинив умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, шляхом незаконного формування валових витрат з податку на прибуток ТОВ "Торгово-Логістичний Комплекс "Артика" за рахунок використання кредитних коштів, отриманих в ПАТ "Банк Восток" для виконання договорів поворотної фінансової допомоги, наданої ТОВ "Агрофакторінвест" на загальну суму 81 875 900 грн., тим самим, завищив валові витрати та незаконно зменшив суму сплати податку на прибуток на загальну суму 791 901 грн., що більш ніж в тисячу і більше разів перевищує установлений законом неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів у значних розмірах, що підтверджується актом від 15.02.2013 р. №87/1-11-30-37075024 "Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ "Торгово-Логістичний Комплекс "Арктика" з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 06.07.2010 р. по 30.09.2012 р. валютного та іншого законодавства за період з 06.07.2010 р. по 30.09.2012 р.

Вказані дії ОСОБА_1 кваліфіковані органом досудового розслідування за ч. 1 ст. 212 КК України як умисне ухилення від сплати податків, що входять у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_1 до притягнення до кримінальної відповідальності сплатив податки, збори (обов'язкові платежі), а також відшкодував шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня), що підтверджується платіжним дорученням та довідкою про відсутність заборгованості з податків і зборів від 29.04.2013 року №2996/10/19-043 (а.с. 68, 69)

Враховуючи викладене вище, суд приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання та звільнення обвинуваченого ОСОБА_1 від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212 КК України, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, та закриття кримінального провадження.

Керуючись ч. 4 ст. 212 КК України, п. 1 ч. 3 ст. 284, ст. 288, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, -

УХВАЛИВ:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, звільнити від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 212 КК України на підставі ч. 4 ст. 212 КК України.

Кримінальне провадження №32013110010000042 відносно ОСОБА_1, за ч. 1 ст. 212 КК України - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Голосіївський районний суд м. Києва протягом семи діб з дня її проголошення.

Суддя Н.Ю. Дмитрук