Ухвала суду № 33230157, 28.07.2013, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Провадження № 1-кс/554/2668/2013

УХВАЛА

Іменем України

28 липня 2013 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О.,

при секретарі судового засідання – Парасоцькій О.С.,

за участю старшого слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

У провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013180090000050 від 08.05.2013 року, за ознаками складу злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ НВФ «Техвагонмаш», код ЄДРПОУ 32686844, м. Кременчук, в період часу з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року, під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ДніпроМеталХолдинг», код ЄДРПОУ 34589138, м. Дніпропетровськ та ФОП ОСОБА_2, індивідуальний податковий номер НОМЕР_1, м. Кременчук порушили п.п.135.5.4 п.135, п.138.1, п.138.2. п.138.4 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року за №2755-VI, в результаті чого ухилилися від сплати податку на прибуток в загальній сумі 694 069 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Також встановлено, що ТОВ НВФ «Техвагонмаш», код ЄДРПОУ 32686844, м. Кременчук використовує розрахункові рахунки:

- №26006946 – російський рубль;

- №26006946 – долар США;

- №26006946 – українська гривня;

- №26048120 - українська гривня;

- №26006946 – євро;

відкриті в Кременчуцькій філії ПАТ «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489

У слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі Кременчуцькій філії ПАТ «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489 за адресою: м. Кременчук, вул. Жовтнева, 11 та вилученні оригіналів документів ТОВ НВФ «Техвагонмаш», код ЄДРПОУ 32686844, м. Кременчук, що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок та списувались з нього - по рахунках:

- №26006946 – російський рубль;

- №26006946 – долар США;

- №26006946 – українська гривня;

- №26048120 - українська гривня;

- №26006946 – євро;

в період часу з 01.01.2012 року, чи з моменту відкриття по теперішній час або дату закриття, інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження та перебувають у володінні банку.

У судовому засіданні старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_1 клопотання підтримав та пояснив, що вказані документи, які містять інформацію про рух коштів по банківському рахунку, зразки почерку та підпису осіб, які користувалися рахунком, довіреності, інші документи необхідні для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення слідчих дій.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вищезазначені документи знаходяться в Кременчуцькій філії ПАТ «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489 за адресою: м. Кременчук, вул. Жовтнева, 11, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

Надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення в Кременчуцькій філії ПАТ «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489 за адресою: м. Кременчук, вул. Жовтнева, 11, оригіналів документів ТОВ НВФ «Техвагонмаш», код ЄДРПОУ 32686844, м. Кременчук, що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок та списувались з нього - по рахунках:

- №26006946 – російський рубль;

- №26006946 – долар США;

- №26006946 – українська гривня;

- №26048120 - українська гривня;

- №26006946 – євро;

в період часу з 01.01.2012 року, чи з моменту відкриття по теперішній час або дату закриття, інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження та перебувають у володінні банку, а саме:

- документів справи клієнта про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридична справа) ТОВ НВФ «Техвагонмаш», код ЄДРПОУ 32686844, м. Кременчук: документів про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів, анкет - опитувальників, копій паспортів, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаних рахунків та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб; грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, заявок на зняття готівки, опис документів справи клієнта про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку – з моменту відкриття рахунків по теперішній час;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, в електронному та у роздрукованому вигляді на паперових носіях, з моменту їх відкриття по теперішній час.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити старшому оперуповноваженому ГОВ Кременчуцької ОДПІ старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та старшому оперуповноваженому ГОВ Кременчуцької ОДПІ старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4

Зобов’язати вищезазначених осіб пред’явити представинкам Кременчуцькій філії ПАТ «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489 за адресою: м. Кременчук, вул. Жовтнева, 11, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.

Зобов’язати представників Кременчуцькій філії ПАТ «ПОЛТАВА-БАНК», МФО 331489 за адресою: м. Кременчук, вул. Жовтнева, 11, надати вищезазначені документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали – 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.