Ухвала суду № 33230141, 28.07.2013, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Провадження № 1-кс/554/2625/2013

УХВАЛА

Іменем України

28 липня 2013 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О.,

при секретарі судового засідання – Парасоцькій О.С.,

за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, -

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

У провадженні СУФР ГУ Міндоходів у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №32013180000000116, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.07.2013р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Вказане кримінальне провадження було розпочато після внесення відповідних відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі листа від 08.07.2013 року вх. №371, щодо порушень податкового законодавства службовими особами ПАТ «ОСОБА_2 турбомеханічний завод» (код ЄДРПОУ 00110792).

Так, службові особи ПАТ «ОСОБА_2 турбомеханічний завод» протягом 2011-2012р.р. під час здійснення фінансово-господарської діяльності з підприємствами ТОВ «Металл-Ресурс», ТОВ «Металург-2010», ТОВ «Хімтрейд», ТОВ «Стар Прайм», ТОВ «Всеукраїнська творча спілка», ТОВ «Арвет», ТОВ «Чєнгун» та ФОП ОСОБА_3 ухилились від сплати податків в значних розмірах.

Відповідно до обліково-реєстраційних даних ПАТ «ОСОБА_2 турбомеханічний завод» встановлено, що підприємство під час здійснення фінансово-господарській діяльності та розрахунків з контрагентами використовувало банківські рахунки № 26000173037002, № 26001173037067, № 26002173037022, № 26003173037065, № 26024173037099, № 26033173037002, № 26035173037022, № 26067173037067, №26105173037101 відкриті у ПОЛТАВСЬКОМУ ГРУ ОСОБА_4" (МФО 331401) за адресою: м. Полтава, вул. Жовтнева 70 А, (hotline@pbank.com.ua).

Документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати з метою вилучення їх є:

- оригінали документів ПАТ «ОСОБА_2 турбомеханічний завод», що становлять банківську таємницю і місять інформацію про рух коштів які надходили на рахунки, списувались з них по рахункам - № 26000173037002, № 26001173037067, № 26002173037022, № 26003173037065, № 26024173037099, № 26033173037002, № 26035173037022, № 26067173037067, №26105173037101 відкритих у ПОЛТАВСЬКОМУ ГРУ ОСОБА_4" (МФО 331401), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні ОСОБА_2 ГРУ ОСОБА_4" (МФО 331401), а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, за період з 01.01.2010 року по дату проведення даної слідчої дії.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 клопотання підтримав.

Згідно з ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи які містять інформацію про рух коштів по банківським рахункам платника, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, являються джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення судово-економічної експертизи, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 59, 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

Надати тимчасовий доступ до документів та їх вилучення:

- оригіналів документів ПАТ «ОСОБА_2 турбомеханічний завод» (код ЄДРПОУ 00110792), що становлять банківську таємницю і місять інформацію про рух коштів які надходили на рахунки, списувались з них по рахункам - № 26000173037002, № 26001173037067, № 26002173037022, № 26003173037065, № 26024173037099, № 26033173037002, № 26035173037022, № 26067173037067, №26105173037101 відкритих у ПОЛТАВСЬКОМУ ГРУ ОСОБА_4" (МФО 331401) за адресою: м. Полтава, вул. Жовтнева 70 А, (hotline@pbank.com.ua) інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні ПОЛТАВСЬКОГО ГРУ ОСОБА_4" (МФО 331401), а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даним рахункам, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2010 року по дату проведення даної слідчої дії.

Зобов’язати представників ПОЛТАВСЬКОГО ГРУ ОСОБА_4" (МФО 331401) надати зазначену інформацію.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1

Зобов’язати старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 пред’явити представникам ПОЛТАВСЬКОГО ГРУ ОСОБА_4" (МФО 331401) оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали – 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.