Ухвала суду № 33159914, 26.07.2013, Шишацький районний суд Полтавської області

Справа № 551/1044/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про арешт тимчасово вилученого майна

26 липня 2013 року селище Шишаки

Слідчий суддя Шишацького районного суду Полтавської області Сиволап Д.С. при секретарі Кулинченко О.А., за участю прокурора Дениса Б.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду селища Шишаки Полтавської області клопотання прокурора прокуратури Шишацького району Полтавської області ОСОБА_1 про арешт тимчасово вилученого майна, що знаходилось на обліку та зберіганні в приміщенні Шишацького відділення Миргородської ОДПІ,

ВСТАНОВИВ:

25 липня 2013 року прокурор прокуратури Шишацького району Полтавської області ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотання про арешт тимчасово вилученого майна, а саме службової документації, що перебувала на обліку та зберіганні в приміщенні Шишацького відділення Миргородської ОДПІ та була виявлена та вилучена працівниками Шишацького РВ УМВС України в ході обшуку проведеного 23-24 липня 2013 року.

Клопотання мотивоване тим, що в ході проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 12013180360000343, розпочатому та внесеному 26 червня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, отримані достатні данні про те, що працівники ТОВ КП «Горизонт» створили низку фіктивних підприємств, які оформили на працівників цього ж підприємства без їх відома та використовують ці підприємства у схемах ухилення від сплати податків, що завдає збитків державі.

В ході проведення обшуку в приміщенні Шишацького відділення Миргородської ОДПІ було виявлено та тимчасово вилучено ряд документів, які свідчать про фіктивність проведення господарських операцій між ТОВ КП «Горизонт» та найманими працівниками вказаного ТОВ, що були зареєстровані протягом 2011-2013 років в якості ФОП, а саме: справу № 216 «КП – Горизонт» на 62 арк., справу № 17 -150 на 36 арк., справу «Хоролець Олена Василівна» на 23 арк., справу «Чоп Володимир Миколайович» на 58 арк., справу «Кульченко Лариса Михайлівна» на 69 арк., справу «Просольченко Андрій Іванович» на 43 арк., справу «ОСОБА_2 на 54 арк., справу «Падусенко Антоніна Іванівна» на 62 арк., справу «Лобач Ігор Васильович» на 26 арк., справу «Хоролець Олександр Михайлович» на 45 арк., справу «Карпенко Рита Петрівна» на 43 арк., справу «Шингаренко Маргарита Олексіївна» на 318 арк., справу «ОСОБА_3 Анатолієвич» на 30 арк., справу «Артеменко Сергій Макарович» на 26 арк., справу «Хоролець Людмила Іванівна» на 38 арк., справу «Масюк Валентина Михайлівна» на 53 арк., справу «Кульченко Павло Миколайович» на 113 арк., справу «Тислюк Лідія Іванівна» на 32 арк., справу «Білокіз Валентина Анатоліївна» на 51 арк., справу «Абакумов Дмитро Вікторович» на 59 арк., справу «Головіна Ольга Володимирівна» на 63 арк., справу «Ліпінська Світлана Іванівна» на 41 арк., справу «Яненко Наталія Вікторівна» на 96 арк., справу «Левченко Євген Олександрович» на 186 арк., справу «Ліпінська Олександра Борисівна» на 104 арк., справу «Чоп Людмила Іванівна» на 147 арк., справу «Гринук Оксана Миколаївна» на 248 арк., справу «Мірошниченко Людмила Анатоліївна» на 278 арк., справу «Кубата Ніна Петрівна» на 287 арк., справу «Хоролець Віктор Іванович» на 131 арк., справу «Хоролець Геннадій Миколайович» на 193 арк., справу «Хоролець Олена Миколаївна» на 95 арк., справу «ТОВ КП – Горизонт» № 30794394 на 50 арк., справу ТОВ «КП –Горизонт» том № 2 на 48 арк., справу ТОВ КП «Горизонт» ІПН № 367943916305 на 25 арк., справу «Мірошниченко Олександр Анатолійович» на 418 арк., справу «Ховалкін Олег Олександрович» на 71 арк., справу «Карпенко Анатолій Миколайович» на 35 арк., справу «Пишна Людмила Вікторівна» на 134 арк., справу «Листування з підприємствами та організаціями з питань основної діяльності ТОВ КП «Горизонт» ( 30794394) на 48 арк., справу «Рудик Ніна Іванівна» на 27 арк., справу ТОВ КП «Горизонт» за 2011 рік на 71 арк., справу «ТОВ КП «Горизонт» за 2012 рік на 71 арк., справу «Рудик Ніна Іванівна» на 16 арк., справу «Рудик Ніна Іванівна» на 15 арк.

Вищевказані тимчасово вилучені речі є предметами кримінального правопорушення, що своїм змістом та формою можуть слугувати доказом вчинення кримінального правопорушення, також вони необхідні для ініціювання та подальшого проведення фінансово – господарської перевірки, визначення розмірів збитків, завданих господарською діяльністю службових осіб ТОВ КП «Горизонт», а тому у разі не накладення арешту на вищевказані документи допускається можливість їх зникнення, втрати, зміни тексту чи іншого пошкодження або інші наслідки, що перешкоджатимуть розслідуванню кримінального провадження та встановлення об’єктивної істини у справі.

Заслухавши думку прокурора, який просив підтримати клопотання вказуючи на те, що вище перелічені тимчасово вилучені речі, мають вирішальне значення для проведення подальшого розслідування, оскільки вони є предметом кримінального правопорушення та лише шляхом накладення арешту можливо забезпечити їх схоронність та цілісність; вивчивши матеріали кримінального провадження додані до клопотання, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

25 червня 2013 року в Журналі єдиного обліку заяв і повідомлень про вчинені кримінальні правопорушення та інші події чергової частині Шишацького РВ УМВС України в Полтавській області за № 770 зареєстровано письмовий рапорт старшого оперуповноваженого ДСБЕЗ Шишацького РВ УМВС в Полтавській області ОСОБА_4В, про те що ним встановлено, що працівники КП «Горизонт» ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 зареєстровані фізичними особами підприємцями та мають відносини з ТОВ КП «Горизонт». Крім того з отриманої інформації відомо, що в них відсутня будь – яка матеріально – технічна база, транспорт, ними не ведеться бухгалтерська та податкова звітність.

26 червня 2013 року відомості щодо даного факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013180360000343 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Під час проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню дійсно були отримані данні про те, що окремі працівники ТОВ КП «Горизонт» зареєстровані фізичними особами підприємцями та мають фінансові відносини з вищевказаним ТОВ, що підтверджується рапортом старшого оперуповноваженого ВДСБЕЗ Шишацького РВ ОСОБА_4 від 25.06.2013, листом Управління пенсійного фонду України в Шишацькому районі № 1455/03 від 01.07.2013., листом Миргородської об’єднаної державної податкової інспекції ГУ Міндоходів у Полтавській області № 99/9/18-12 від 05.07.2013.

23-24 липня 2013 року, на підставі ухвали слідчого судді Шишацького районного суду від 19 липня 2013 року, працівниками Шишацького РВ УМВС проведено обшук в приміщенні Шишацького відділення Миргородської ОДПІ, в ході якого було виявлено та тимчасово вилучено облікові справи платників податків, які мали фінансові та трудові відносини з ТОВ КП «Горизонт» та листування стосовно КП «Горизонт». Вказані документи передано на зберігання до камери збереження речових доказів Шишацького РВ УМВС України в Полтавській області .

З матеріалів справи, а саме змісту протоколу обшуку встановлено, що власником вказаних документів є Шишацьке відділення Миргородської ОДПІ, оскільки саме у цій установі здійснювався їх облік та зберігання.

Згідно ч. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Згідно п. 1 ч. 2 вказаної статті тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду. Згідно ч. 2 вказаної статті слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 КПК України .

При розглядів клопотання слідчим суддею також враховано, що арешт вищевказаного майна не завдасть негативних наслідків власнику майна та іншим особам, а тимчасово обмеження право власника на вказане майно є співрозмірним завданням кримінального провадження.

На підставі вищевикладеного, з метою забезпечення схоронності та цілісності знарядь кримінального правопорушення, а також запобігання їх знищенню, керуючись вимогами ст.ст. 110, 167, 170, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора прокуратури Шишацького району Полтавської області ОСОБА_1 - задовольнити.

Накласти арешт на майно у вигляді нижче вказаної службової документації, що була виявлена та тимчасово вилучена працівниками Шишацького РВ УМВС 23-24 липня 2013 року в приміщенні Шишацького відділення Миргородської об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління Міндоходів у Полтавській області, а саме:справу № 216 «КП – Горизонт» на 62 арк., справу № 17 -150 на 36 арк., справу «Хоролець Олена Василівна» на 23 арк., справу «Чоп Володимир Миколайович» на 58 арк., справу «Кульченко Лариса Михайлівна» на 69 арк., справу «Просольченко Андрій Іванович» на 43 арк., справу «ОСОБА_2 на 54 арк., справу «Падусенко Антоніна Іванівна» на 62 арк., справу «Лобач Ігор Васильович» на 26 арк., справу «Хоролець Олександр Михайлович» на 45 арк., справу «Карпенко Рита Петрівна» на 43 арк., справу «Шингаренко Маргарита Олексіївна» на 318 арк., справу «ОСОБА_3 Анатолієвич» на 30 арк., справу «Артеменко Сергій Макарович» на 26 арк., справу «ОСОБА_10 Іванівна» на 38 арк., справу «Масюк Валентина Михайлівна» на 53 арк., справу «Кульченко Павло Миколайович» на 113 арк., справу «Тислюк Лідія Іванівна» на 32 арк., справу «Білокіз Валентина Анатоліївна» на 51 арк., справу «Абакумов Дмитро Вікторович» на 59 арк., справу «Головіна Ольга Володимирівна» на 63 арк., справу «Ліпінська Світлана Іванівна» на 41 арк., справу «Яненко Наталія Вікторівна» на 96 арк., справу «Левченко Євген Олександрович» на 186 арк., справу «Ліпінська Олександра Борисівна» на 104 арк., справу «Чоп Людмила Іванівна» на 147 арк., справу «Гринук Оксана Миколаївна» на 248 арк., справу «Мірошниченко Людмила Анатоліївна» на 278 арк., справу «Кубата Ніна Петрівна» на 287 арк., справу «Хоролець Віктор Іванович» на 131 арк., справу «Хоролець Геннадій Миколайович» на 193 арк., справу «Хоролець Олена Миколаївна» на 95 арк., справу «ТОВ КП – Горизонт» № 30794394 на 50 арк., справу ТОВ «КП –Горизонт» том № 2 на 48 арк., справу ТОВ КП «Горизонт» ІПН № 367943916305 на 25 арк., справу «Мірошниченко Олександр Анатолійович» на 418 арк., справу «Ховалкін Олег Олександрович» на 71 арк., справу «Карпенко Анатолій Миколайович» на 35 арк., справу «Пишна Людмила Вікторівна» на 134 арк., справу «Листування з підприємствами та організаціями з питань основної діяльності ТОВ КП «Горизонт» ( 30794394) на 48 арк., справу «Рудик Ніна Іванівна» на 27 арк., справу ТОВ КП «Горизонт» за 2011 рік на 71 арк., справу «ТОВ КП «Горизонт» за 2012 рік на 71 арк., справу «Рудик Ніна Іванівна» на 16 арк., справу «Рудик Ніна Іванівна» на 15 арк.

Вилучене майно до прийняття остаточного рішення по кримінальному провадженню зберігати у камері зберігання речових доказів Шишацького РВ УМВС України в Полтавській області.

Вказана ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

ОСОБА_4 ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Полтавської області протягом 5 діб з дня її оголошення, а особами, що не були присутні при її оголошенні протягом того ж строку з дня отримання її копії.

Слідчий суддя Д.С. Сиволап