Ухвала суду № 33142731, 22.08.2013, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/11602/13-к

1-кс/357/909/13

У Х В А Л А

22 серпня 2013 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Кошель Б. І. при секретарі судового засідання Макійчук К.С. та сторони кримінального провадження –слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області капітана податкової міліції ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області капітана податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню №32013100080000042, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні АТ «ОСОБА_2 МКБ» МФО 300658, м. Київ, вул. Іллінська, 8, перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази, заслухавши доводи слідчого Мазуренка М.М., -

В С Т А Н О В И В:

У провадженні СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013100080000042 від 14.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Видавничий дім «Купол» (код ЄДРПОУ 34446773, м.Фастів, площа Перемоги, 1) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р., з метою отримання неконтрольованого державою прибутку, шляхом внесення недостовірних даних до декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість по проведеним фінансово-господарським операціям по ніби то придбаним товарно-матеріальним цінностям, роботам (послугам) у суб’єктів господарювання, що здійснюють фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «Трейдштат» (код ЄДРПОУ 37241156), ТОВ «Ніка Актив» (код ЄДРПОУ 37266322), ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581), ухилились від сплати податків на загальну суму 1 741 945 грн., що являється великим розміром.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, які становлять банківську таємницю, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься в банківських документах ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581), а саме документах реєстраційної справи та кредитної справи ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581); виписках про рух грошових коштів по рахункам №26009009100454, №26008009100455 ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р. з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб – контрагентів ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб – контрагентів ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581), їх коди ЄДРПОУ; чеках та банківських виписках про видачу готівки по рахункам №26009009100454, №26008009100455 ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р.; договорах, фінансових документів, платіжних дорученнях та інших документах, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахункам №26009009100454, №26008009100455 ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р., що перебувають у володінні Акціонерного Товариства «ОСОБА_2 МКБ» (МФО 300658); договорах на встановлення системи “Банк-Клієнт”, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції; договорах, укладених на користь чи за дорученням ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р., в тому числі договорів укладених з іншими суб’єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів, що знаходяться в Акціонерному Товаристві «ОСОБА_2 МКБ» (МФО 300658, м. Київ, вул. Іллінська, 8), мають значення для повного, всебічного і об’єктивного дослідження обставин справи, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів та відомостей, які містять охоронювану законом таємницю, а також з метою виключення реальної загрози змінити або знищити вищевказані документи та для проведення судових експертиз, виникла необхідність отримання тимчасового доступу до речей та документів на підставі ухвали слідчого судді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого Мазуренка М.М., приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Таким чином клопотання подано щодо документів які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В судовому засіданні слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160, 162, 163, 164, 165 КПК України,

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ слідчому СВ Білоцерківської ОДПІ Київської області ДПС капітану податкової міліції ОСОБА_1 до оригіналів всіх документів ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) по рахункам №26009009100454, №26008009100455

- документів реєстраційної справи та кредитної справи ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581);

- виписок про рух грошових коштів по рахункам №26009009100454, №26008009100455 ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р. з інформацією про: точний час надходження та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб – контрагентів ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб – контрагентів ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581), їх коди ЄДРПОУ в паперовому та електронному вигляді;

- чеків та банківських виписок про видачу готівки по рахункам №26009009100454, №26008009100455 ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р.;

- договорів, фінансових документів, платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахункам №26009009100454, №26008009100455 ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р., що перебувають у володінні Акціонерного Товариства «ОСОБА_2 МКБ» (МФО 300658);

- договорів на встановлення системи “Банк-Клієнт”, а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ «Збутпроект 1» (код ЄДРПОУ 37617581) за період з 01.01.2010 р. по 31.12.2012 р., в тому числі договорів укладених з іншими суб’єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів, а також провести їх вилучення (виїмку) в АТ «ОСОБА_2 МКБ» (МФО 300658, м. Київ, вул. Іллінська, 8).

Строк дії ухвали не перевищує 22 вересня 2013 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 165 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.