Ухвала суду № 33100682, 22.08.2013, Святошинський районний суд міста Києва

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/1224/13

ун. № 759/12797/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., за участі старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_1, розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000071 від 24 травня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

22.08.2013 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_1, яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_2 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали щодо вилучення (здійснення виїмки) в ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111) наступних документів: 1) карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26007001002191; 2) платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26007001002191, що належить ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; 3) документів, на підставі яких ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181) відкрито рахунок № 26007001002191; 4) договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181) працівниками ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111); 5) документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; 6) документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181); 7) заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26007001002191, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки; 8) банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26007001002191 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття по момент проведення виїмки.

Клопотання обґрунтоване наступним. 24.05.2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000071, внесеного до ЄРДР за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України. Досудовим слідством у вказаному провадженні встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Райкон» (код 38388160). 26.07.2013 року СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000105 відносно ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, в період з 01.02.2011 року по 30.09.2012 рік, використовуючи реквізити ТОВ «Каліон», ТОВ «Імпульс ОСОБА_3», ТОВ «Капексбуд», ТОВ «ОСОБА_3 плюс», ТОВ «Мератон» сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість ТОВ «Украгро-тек» на загальну суму 5544,0 тис. грн. та іншим легально діючим підприємствам. В ході подальшого розслідування встановлено, що ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 мають відношення до незаконної діяльності ТОВ «Райкон» (код 38388160), в зв'язку з чим кримінальне провадження № 32013110080000105 об'єднано з матеріалами кримінального провадження № 32013110080000071.

Проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 в своїй незаконній діяльності також використовують реквізити підприємств: ТОВ «Домкраст» (код ЄДРПОУ 33741324), ТОВ «Венера Трейд» (код ЄДРПОУ 38448837), ТОВ «Гепард Груп» (код ЄДРПОУ 38448989), ТОВ «Альтаір компані» (код ЄДРПОУ 38698504), ТОВ «Мератон» (код ЄДРПОУ 38497622), ТОВ «Міра Прок» (код ЄДРПОУ 38256891), ТОВ «Арторріум» (код ЄДРПОУ 38727042), ТОВ «Чізар компані» (код ЄДРПОУ 38726756), ПП «Мірасол ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 38835631). В період з 15.07.2013 року по даний час на банківський рахунок № 26007001002191, що належить ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181), який відкрито в ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111), систематично перераховуються грошові кошти від реально діючих підприємств, таких як: ТОВ «Білтек» (код ЄДРПОУ 32830685), ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295), ПП «Будремсервіс» (код ЄДРПОУ 31057942), ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479), ПП «Техноком-сервіс» (код ЄДРПОУ 36618359), ТОВ «АВР плюс» (код ЄДРПОУ 37883134) та інші, які є вигодонабувачами та користуються послугами по мінімізації податкових зобов’язань. В подальшому дані грошові кошти перераховуються на рахунок фіктивного підприємства ТОВ «Райкон» (не є платником ПДВ) та з рахунку якого перераховуються на рахунок фізичної особи - ОСОБА_8, який відкрито у відділенні "Регіональне Управління в м. Києві" ПАТ «ІНТЕРКРЕДИТБАНК» та обготівковуються через касу даної банківської установи.

В матеріалах кримінального провадження, на думку слідчого, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111) знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю (п. 5 ч.1 ст. 162 КПК України).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Встановлено, що СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000071 за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст.205 КК України. Встановлено, що в період часу 15.07.2013 року по даний час на банківський рахунок № 26007001002191, що належить ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181), який відкрито в ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111), систематично перераховуються грошові кошти від реально діючих підприємств, таких як: ТОВ «Білтек» (код ЄДРПОУ 32830685), ТОВ «ІБК «Євротехнології» (код ЄДРПОУ 24373295), ПП «Будремсервіс» (код ЄДРПОУ 31057942), ТОВ «БК Моноліт Мегабуд» (код ЄДРПОУ 35334479), ПП «Техноком-сервіс» (код ЄДРПОУ 36618359), ТОВ «АВР плюс» (код ЄДРПОУ 37883134) та інші, які є вигодонабувачами та користуються послугами по мінімізації податкових зобов’язань.

В клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що відповідні речі та документи перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111), вказані речі та документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, підозрюваних у вчиненні злочину, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Наведене свідчить про наявність підстав, передбачених ст. 163 КПК України, для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111).

Вилучення в ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111) документів, необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, оскільки для кримінального провадження дані документи будуть мати доказове значення. А тому, в силу ч. 7 ст. 163 КПК України, клопотання підлягає задоволенню і в частині вилучення.

Враховуючи наведене, наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_1 дозвіл на розкриття банківської таємниці з вилученням в ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111) наступних документів:

1) карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26007001002191; 2) платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26007001002191, що належить ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181) з дня відкриття рахунку та по момент виїмки; 3) документів, на підставі яких ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181) відкрито рахунок № 26007001002191; 4) договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181) працівниками ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111); 5) документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; 6) документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Радикал Банк» МФО (319111) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Імпульс ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 35647181); 7) заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26007001002191, з дня відкриття рахунку та по момент проведення виїмки; 8) банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26007001002191 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття по момент проведення виїмки.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали – 15 днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ