Постанова № 33083149, 21.08.2013, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8738/13-п

Провадження № 3/592/2085/13

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2013 року м.Суми

Ковпаківський районний суд м. Суми у складі:

головуючого судді Чернобая О.І.,

при секретарі Дегтяренко В.М.,

представника митниці Короля О.М.,

представника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності - адвоката ОСОБА_2, розглянув у відкритому судовому засіданні в приміщенні Ковпаківського районного суду м. Суми адміністративну справу, яка надійшла від Сумської митниці Міндоходів про притягнення до адміністративної відповідальності за порушення митних правил

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця і мешканця АДРЕСА_1, громадянина України, працюючого водієм ПП «ГАЛАКТРАНС»,

- за ст.483 ч.1 МК України,

В С Т А Н О В И В :

21.02.2013 р. в Чернівецькій обласній митниці здійснено митне оформлення транспортного засобу р.н. НОМЕР_1,НОМЕР_2, який переміщував вантаж «товари народного вжитку, одяг в асортименті» в митному режимі «транзит» через територію України з Болгарії до Російської Федерації. Перевезення вантажу здійснювалось перевізником - ПП «ГАЛАКТТРАНС» (м. Чернівці, код 38289768).

У якості підстави для митного оформлення вантажу, що переміщувався на транспортному засобі р.н. НОМЕР_1,НОМЕР_2 та ввозився на територію України було надано до митного контролю наступні документи: вантажну митну декларацію № 408040000/2013/002381, CMR 0525422 від 21.02.2013 року, рахунок фактуру (інвойс) № 1143 від 21.02.2013 р., специфікацію до фактури № 1143 від 21.02.2013 року. В наданих документах було зазначено, що відправником товарів є фірма «SEDEF TEKS ve AKS. INSAAT OTOMOTIV SAN. ve TIC.LTD. STІ» ISTOC.24 ADA NO: 5 IKITELLI Bagcuar Istanbul/Turkeu (Стамбул, Туреччина), а отримувачем TOB «Торговий Партнер» (Москва, вул. Братиславська, № 19 будинок 2, ИНН: 7723832532/772301001) згідно контракту № 02/15 DD від 10.05.2012 року.

Відповідно до інформації, яка міститься в центральній базі даних ЄАІС ДМСУ, 23.02.2013 року транспортний засіб р.н. НОМЕР_1,НОМЕР_2 під керуванням ОСОБА_3 виїхав за межі митної території України через митний пост «Бачівськ» Сумської митниці.

В результаті перевірки законності здійснення транзиту через територію України, проведеної Сумською митницею, було встановлено, що транспортний засіб з реєстраційними номерами НОМЕР_1,НОМЕР_2 23.02.2013 року заїхав порожнім на територію Російської Федерації через суміжний пункт пропуску МАПП «Троєбортноє» Брянської митниці (лист Брянської митниці від 19.06.2013 року № 33-10/20766).

Посадовими особами TOB «Торговий Партнер», а саме генеральним директором Лєвіним Андрієм Анатолійовичем був направлений до Сумської митниці лист від 09.08.2013 року б/н про те, що його підприємство TOB «Торговий Партнер» контракти з компанією відправником «SEDEF TEKS ve AKS. INSAAT OTOMOTIV SAN. ve TIC.LTD. STІ» ISTOC.24 ADA NO: 5 IKITELLI Bagcular Istanbul/Turkeu» (Стамбул, Туреччина) не заключало, паспорта угод не відкривались, оплата не здійснювалась, і як наслідок товари, згідно товаросупровідних документів ВМД № 408040000/2013/002381, CMR 0525422, рахунку фактури (інвойс) № 1143 від 21.02.2013, специфікацію до фактури № 1143 від 21.02.2013 року на адресу TOB «Торговий Партнер» не надходили.

Таким чином, ОСОБА_3 вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів народного вжитку, одягу з асортименті (опис згідно специфікації до рахунку фактури № 1143 від 21.02.2013 р.), вагою 18900 кг, вартістю 45867,14 USD (366616,05 грн.) через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання Сумській митниці, як підстави для переміщення товарів, документів: ВМД 408040000/2013/002381, CMR 0525422, рахунок фактуру (інвойс) № 1143 від 21.02.2013, специфікацію до фактури № 1143 віл 21.02.2013 року, що містять неправдиві відомості про одержувача товарів - TOB «Торговий Партнер» (Москва, вул. Братиславська, № 19, будинок 2, ИНН: 7723832532/772301001).

У судовому засіданні представник особи, яка притягується до адміністративної відповідальності - адвокат ОСОБА_2, суду показав, що ОСОБА_3 не визнає себе винним у вчиненні даного правопорушення, оскільки надані митниці документи не містили неправдивих відомостей, він лише водій, автомобіль був завантажений товаром і опломбований, при проходженні митниці претензій не було, де дівся товар йому не відомо.

Незважаючи на невизнання своєї вини ОСОБА_3 його вина у вчиненні даного правопорушення підтверджується зібраними по справі і дослідженими в судовому засіданні доказами.

Так, частиною 1 ст.483 МК України передбачена відповідальність за переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

В даному випадку, ОСОБА_3 надав для митного оформлення вантажу, що переміщувався на транспортному засобі р.н. НОМЕР_1,НОМЕР_2 та ввозився на територію України: вантажну митну декларацію № 408040000/2013/002381, CMR 0525422 від 21.02.2013 року, рахунок фактуру (інвойс) № 1143 від 21.02.2013, специфікацію до фактури № 1143 від 21.02.2013 року.

Згідно наданих документів відправником товарів зазначено фірму «SEDEF TEKS ve AKS. INSAAT OTOMOTIV SAN. ve TIC.LTD. STІ» ISTOC.24 ADA NO: 5 IKITELLI Bagcuar Istanbul/Turkeu (Стамбул, Туреччина), а отримувачем - TOB «Торговий Партнер» (Москва, вул. Братиславська, № 19 будинок 2, ИНН: 7723832532/772301001) згідно контракту № 02/15 DD від 10.05.2012 року (а.с. 49 - 56).

Разом з тим, з листа генерального директора TOB «Торговий Партнер» Лєвіна А.А. від 09.08.2013 року направленого до Сумської митниці вбачається, що очолюване ним підприємство контрактів з компанією відправником «SEDEF TEKS ve AKS. INSAAT OTOMOTIV SAN. ve TIC.LTD. STІ» ISTOC.24 ADA NO: 5 IKITELLI Bagcilar Istanbul/Turkeu» (Стамбул, Туреччина) не укладало, паспорта угод не відкривались, оплата не здійснювалась, і як наслідок товари, згідно товаросупровідних документів ВМД № 408040000/2013/002381, CMR 0525422, рахунку фактури (інвойс) № 1143 від 21.02.2013, специфікацію до фактури № 1143 від 21.02.2013 року на адресу TOB «Торговий Партнер» не надходили (а.с. 67).

Таким чином, ОСОБА_3 вчинив правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, оскільки вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів народного вжитку, одягу з асортименті (опис згідно специфікації до рахунку фактури № 1143 від 21.02.2013 р.), вагою 18900 кг, вартістю 45867,14 USD (366616,05 грн.) через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання Сумській митниці, як підстави для переміщення товарів, документів: ВМД 408040000/2013/002381, CMR 0525422, рахунок фактуру (інвойс) № 1143 від 21.02.2013, специфікацію до фактури № 1143 віл 21.02.2013 року, що містять неправдиві відомості про одержувача товарів - TOB «Торговий Партнер».

Обставин, що пом`якшують та обтяжують відповідальність ОСОБА_3 - судом не встановлено.

Враховуючи характер вчиненого правопорушення, особу порушника, ступінь вини, майновий стан та обставини, що пом'якшують і обтяжують відповідальність, вважаю за необхідне накласти адміністративне стягнення у виді штрафу в розмірі 100 відсотків вартості товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил з конфіскацією цих товарів.

Керуючись ст.ст. 33, 283 КУпАП, ст.ст. 483 ч.1, 527 п.2, 528, 529 Митного кодексу України,

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_3 визнати винним у вчинені адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України та накласти на нього адміністративне стягнення у виді штрафу в сумі 366616 (триста шістдесят шість тисяч шістсот шістнадцять) гривень 05 коп. з конфіскацією на користь держави одягу в асортименті (опис згідно специфікації до рахунку фактури № 1143 від 21.02.2013 р.), вагою 18900 кг, вартістю 366616 (триста шістдесят шість тисяч шістсот шістнадцять) гривень 05 коп., який був безпосереднім предметом порушенням митних правил.

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи або митним органом, який здійснював провадження у цій справі протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя О.І. Чернобай