Ухвала суду № 33050465, 15.07.2013, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Провадження № 1-КС/554/2597/2013

УХВАЛА

Іменем України

15 липня 2013 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О., при секретарі – Парасоцькій О.С.,

за участю ст. слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

встановив:

Ст. слідчим в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майором міліції ОСОБА_1, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013180010000050, зареєстрованому у ЄРДР 02.04.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364-1 КК України, -

У ході досудового розслідування установлено, що згідно з листом управління податкової міліції ДПС у м. Києві за №6165/7/07-5315 від 18.12.2012 року службові особи ПП «Інтерресурс» (код ЄДРПОУ 30486304) впродовж 2011 року мали фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ «Скрап-Мет» (код ЄДРПОУ 37400862) щодо придбання у останніх металобрухту на загальну суму 35 024 397,5 грн.

В ході проведення перевірочних заходів встановлено, що ТОВ «Скрап-Мет» зареєстровано 30.11.2010 року за адресою: м. Київ, вул. Дружби Народів, буд.10, оф. 78 і знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС. Засновник і директор: ОСОБА_2 (і.п.н. № НОМЕР_1), зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Відповідно до акту ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС за № 5235/22-8/37400862 від 03.12.2012 року, не встановлено факту реального здійснення господарських операцій ТОВ «Скрап-Мет». За своєю юридичною адресою Підприємство не знаходиться, також відсутні службові особи, співробітники, бухгалтерська та фінансово-господарська документація. Основні фонди та засоби на підприємстві також не виявлені, а саме: офісні та складські приміщення, автотранспорт, виробничі потужності тощо.

Відповідно до висновку №649 від 29.11.2012 року почеркознавчого дослідження реєстраційних і звітних документів встановлено, що підписи на документах ТОВ «Скрап-Мет» виконані від імені гр. ОСОБА_2 іншою особою.

02.11.2012 року слідчим управлінням Державної податкової служби у м. Києві порушено кримінальну справу № 50-6270, за фактом підробки документів невстановленими слідством особами ТОВ «Скрап-Мет» за ч.2, ч.4 ст. 358 КК України (внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань).

Окрім того, вивченням роздруківок руху грошових потоків по розрахунковому рахунку №260052041, №26041580699, №2615730, відкритих ПП «Інтерресурс» у ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489) встановлено, що одним із основних контрагентів ПП «Інтерресурс» впродовж 2011 року також було підприємство ТОВ «Мет Юг-М», на розрахунковий рахунок якого перераховувалися кошти за реалізацію металобрухту на загальну суму близько 7 821 490,00 грн.

В ході розслідування встановлено, 31.01.2013 року ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва складено Акт № 62/22-200/36579472 «про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Мет Юг-М» (ЄДРПОУ 36579472) з питань дотримання вимог податкового законодавства щодо відображення правових відносин з контрагентом-постачальником ТОВ «Скрап-Мет» (ЄДРПОУ 37400862) за період лютий-червень 2001 року», відповідно до якого реальність здійснення господарських операцій, пов’язаних з обігом металобрухту між ТОВ «Мет Юг-М» та ТОВ «Скрап-Мет» не знайшла документального підтвердження.

Відповідно до акту позапланової податкової перевірки діяльності ПП «Інтерресурс» від 18.06.2013 встановлено безтоварність господарських операцій щодо купівлі-продажу приватним підприємством «Інтерресурс» металобрухту у ТОВ «Мет Юг-М», зафіксованих ними в бухгалтерських документах за січень-лютий 2011 року. Окрім того, в даному акті зазначено, що відповідно до товарно-транспортних накладних, виявлених під час перевірки ПП «Інтерресурс», перевезення металобрухту здійснювалося вантажними автомобілями ПП «Антре Едвертайзінг» (ЄДРПОУ 32086932), які відповідно до інформації наданої ДАІ Полтавської області не значаться в базі даних реєстрації автомобілів.

Згідно акту №1327/23-5/32086932 від 15.04.2011, складеного співробітниками ДПІ у Приморському районі м. Одеси, у ПП «Антре Едвертайзінг» відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, підприємство не знаходиться за юридичною адресою, тому, відповідно до частини 1,5 ст.203, п.1,2 ст.215, ст..228 Цивільного кодексу України, господарські операції, які здійснювалися за період лютий 2011 року мають ознаки фіктивності.

Вивченням роздруківок руху грошових потоків по розрахунковим рахункам №260052041, №26041580699, №2615730, відкритих ПП «Інтерресурс» у ПАТ «Полтава-Банк» (МФО 331489) встановлено, що вони впродовж 2011 року перерахували на розрахунковий рахунок ПП «Антре Едвертайзінг» №2600289733001, відкритий в банківській установі АТ «Златобанк» (МФО 380612), кошти в сумі близько 311 021,00 грн., в якості оплати послуг у сфері автоперевезення.

Згідно з ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. 159 – 163 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Надати ст. слідчому в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майору міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів ПП «Антре Едвертайзінг» (ЄДРПОУ 32086932), що становлять банківську таємницю і місять інформацію про рух коштів по розрахунковому рахунку №2600289733001, відкритому в банківській установі АТ «Златобанк» (МФО 380612) за період 2011 року, які мають значення для даного кримінального провадження, і перебувають у володінні АТ «Златобанк» (МФО 380612), без їх вилучення, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції.

Зобов’язати ст. слідчому в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1 пред’явити представникам ТОВ «Астеліт» оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії

Зобов’язати представників АТ «Златобанк» надати вищезазначену інформацію.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали – 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.