Ухвала суду № 32831849, 16.07.2013, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Провадження № 1-кс/554/2667/2013

УХВАЛА

Іменем України

16 липня 2013 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О.,

при секретарі судового засідання – Парасоцькій О.С.,

за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавські області підполковника податкової міліції ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Полтаві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановила:

В провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013180090000050 від 08.05.2013 року, за ознаками складу злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ НВФ «Техвагонмаш», код ЄДРПОУ 32686844, м. Кременчук, в період часу з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року, під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ДніпроМеталХолдинг», код ЄДРПОУ 34589138, м. Дніпропетровськ та ФОП ОСОБА_2, індивідуальний податковий номер НОМЕР_1, м. Кременчук порушили п.п.135.5.4 п.135, п.138.1, п.138.2. п.138.4 ст.138, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року за №2755-VI, в результаті чого ухилилися від сплати податку на прибуток в загальній сумі 694 069 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Також встановлено, що ТОВ НВФ «Техвагонмаш», код ЄДРПОУ 32686844, м. Кременчук використовує розрахункові рахунки:

- №26007065469643 – російський рубль;

- №26003065469001 – українська гривня;

- №26006065469978 – євро;

- №26101065469840 – долар США;

- №26102065469980 – українська гривня;

- №26004065469840 – долар США;

- №26156065469840 – долар США, відкриті в філії «ПРРУ» АТ «Б» «ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ» м. Комсомольськ, МФО 331564

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Полтавські області підполковник податкової міліції ОСОБА_1М клопотання підтримав та пояснив, що виникла необхідність у тимчасовому доступі в філії «ПРРУ» АТ «Б» «ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ» м. Комсомольськ, МФО 331564 за адресою: Полтавська область м. Комсомольськ, вул. Леніна, 65 та вилученні оригіналів документів ТОВ НВФ «Техвагонмаш», код ЄДРПОУ 32686844, м. Кременчук, що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів.

Згідно з ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ураховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з їх вилученням, ТОВ НВФ «Техвагонмаш», код ЄДРПОУ 32686844, м. Кременчук, що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок та списувались з нього - по рахунках:

- №26007065469643 – російський рубль;

- №26003065469001 – українська гривня;

- №26006065469978 – євро;

- №26101065469840 – долар США;

- №26102065469980 – українська гривня;

- №26004065469840 – долар США;

- №26156065469840 – долар США,

в період часу з 01.01.2012 року, чи з моменту відкриття по теперішній час або дату закриття, інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження та перебувають у володінні банку, в філії «ПРРУ» АТ «Б» «ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ» м. Комсомольськ, МФО 331564 за адресою: Полтавська область м. Комсомольськ, вул. Леніна, 65, а саме:

- документів справи клієнта про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридична справа) ТОВ НВФ «Техвагонмаш», код ЄДРПОУ 32686844, м. Кременчук: документів про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів, анкет - опитувальників, копій паспортів, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаних рахунків та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб; грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, заявок на зняття готівки, опис документів справи клієнта про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку – з моменту відкриття рахунків по теперішній час;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, в електронному та у роздрукованому вигляді на паперових носіях, з моменту їх відкриття по теперішній час.

2. Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити старшому оперуповноваженому ГОВ Кременчуцької ОДПІ старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та старшому оперуповноваженому ГОВ Кременчуцької ОДПІ старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4

Зобов’язати представників філії «ПРРУ» АТ «Б» «ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ» надати зазначену інформацію.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити старшому оперуповноваженому ГОВ Кременчуцької ОДПІ старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та старшому оперуповноваженому ГОВ Кременчуцької ОДПІ старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4

Зобов’язати вищезазначених осіб пред’явити представникам філії «ПРРУ» АТ «Б» «ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ» оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали – 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.