Ухвала суду № 32831839, 05.08.2013, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Провадження № 1-кс/554/2939/2013

УХВАЛА

Іменем України

5 серпня 2013 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О.,

при секретарі – Гуртовій Т.І.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013180000000093, внесеному в ЄРДР 11.06.2013р., за фактом умисного ухилення службовими особами приватного підприємства «Тех-Маш» (далі - 1111 «Тех-Маш» (код ЄДРПОУ - 36618610)) від сплати податків до бюджету в особливо великих розмірах, за ч.З ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи 1111 «Тех-Маш» (код ЄДРПОУ - 36618610) у період часу 2012-2013 років, під час здійснення фінансово-господарської діяльності з підприємствами ПП «Форта-ком» (код ЄДРПОУ 37748412), TOB «Строймонтаж-ЛМЛ» (код ЄДРПОУ 34561264), ПП «Ажур М» (код ЄДРПОУ 36865126), ПП «Полімер Форт» (код ЄДРПОУ 36179779) та TOB «Горполфарм»(код ЄДРПОУ 24613612), умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств в сумі близько 5,4млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Згідно повідомлення про злочин, що надійшло від в.о. начальника оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2, встановлено, що в період часу 2012-2013 років, службові особи ПП «Тех-Маш» (код ЄДРПОУ - 36618610) поставляли товарно-матеріальні цінності та надавали послуги по ремонту кар'єрної техніки (екскаваторів ЕКГ-5а, ЕКГ-8, пластичних живильників, тощо) для ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» (код ЄДРПОУ 24432974), м. Кривий Ріг, на території вказаного підприємства.

При цьому, службові особи 1111 «Тех-Маш», з метою ухилення від сплати податків, відображали по бухгалтерському та податковому обліках підприємства взаємовідносини з ПП «Форта-ком» (код ЄДРПОУ 37748412), TOB «Строймонтаж-ЛМЛ» (код ЄДРПОУ 34561264), ПП «Ажур М» (код ЄДРПОУ36865126), ПП «Полімер Форт» (код ЄДРПОУ36179779),TOB«Горполфарм» (код ЄДРПОУ 24613612) по поставці товарно-матеріальних цінностей та надавали послуги по ремонту кар'єрної* техніки на території «Арселорміттал Кривий Ріг», яких фактично не було, так як всі ТМЦ та послуги по ремонту техніки постачались та виконувались власними силами працівників 1111 «Тех-Маш».

Згідно листа ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» за вих. №15-198 від 23.04.2013, в період часу 2011-2012 років, працівникам підприємства ПП «Тех-Маш» видавались особисті перепустки для входу на територію ПАТ «Арселорміталл Кривий Ріг» для проведення робіт, пов'язаних з ремонтом кар'єрної техніки. Підприємства або співробітники ПП «Форта-ком» (код ЄДРПОУ 37748412), TOB «Строймонтаж-ЛМЛ» (код ЄДРПОУ 34561264), ПП «Ажур-М» (код ЄДРПОУ 36865126), ПП «Полімер Форт» (код ЄДРПОУ 36179779) та TOB «Горполфарм»(код ЄДРПОУ 24613612), взагалі не отримували перепусток для входу на територію ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг».

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Тех-Маш» (код ЄДРПОУ - 14311169) у період часу 01.01.2010 по теперішній час, використовували банківські рахунки №26101091935021 (українська гривня), №26002091935001 (українська гривня), №26108091935002 (українська гривня), №26109091935001 (українська гривня), відкриті у AT «Таскомбанк» (МФО -339500).

Відповідно до ч. 4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження.

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_1 в судове засідання не прибув, будучи належним чином повідомленим про день, час та місце розгляду клопотання.

Враховуючи, що слідчий не підтримав клопотання про тимчасовий доступ, слідчий суддя позбавлений можливості розглядати його по суті та приходить до висновку про відмову в його задоволенні.

Керуючись ст. 31 Конституції України, ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів – відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Полтавської області протягом 5 днів зо дня проголошення ухвали.