Ухвала суду № 32787562, 12.07.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/10135/13-к

1-кс/295/3979/13

УХВАЛА

Іменем України

12.07.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Кузнєцов Д.В.,

при секретарі – Севрук Ю.С.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32012060000000100 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому посилається на те, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області перебуває кримінальне провадження №32012060000000100 щодо службових осіб ТОВ «Біокоре Україна», за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Біокоре Україна» (код ЄДР 36389513) протягом 2011-2012 років відображали у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ТОВ «Спельта» (код ЄДР 35788626), в результаті чого до бюджету держави не надійшло податків на загальну суму 623999 грн.

У свою чергу ТОВ «Спельта» з метою несплати виниклих податкових зобов’язань по взаємовідносинах з ТОВ «Біокоре Україна», відображало у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ПП «А-Ліра» (код ЄДР 34323178), по взаємовідносинах з яким незаконно сформувало податковий кредит.

Разом з тим встановлено, що ТОВ «Біокоре Україна» у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) відкриті рахунки №№26003001327424 (українська гривня, євро, долар США), 26047090327424 (українська гривня), 26008051327424 (євро) по яких здійснюється рух грошових коштів.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ до речей і документів та дозвіл на вилучення в банківській установі АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) виписки про рух грошових коштів по вищевказаних рахунках ТОВ «Біокоре Україна», які містять інформацію, щодо періоду взаємовідносин з підприємствами – контрагентами, сум перерахованих коштів, призначення платежу, періоду проведення фінансово-господарських операціях, що має значення для встановлення осіб, які причетні до скоєння правопорушень та кваліфікацію їх дій.

Вказує, що дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Біокоре Україна», а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи із наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст.132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: 01601, м. Київ, вул. Жилянська, 43, контактний номер телефону – (044)-490-05-00, а саме: відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках №№26003001327424 (українська гривня, євро, долар США), 26047090327424 (українська гривня), 26008051327424 (євро), відкритих у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) для ТОВ «Біокоре Україна» (код ЄДР 36389513) у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2011 по 31.12.2012 року.

Встановити строк дії ухвали до 12.08.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.В. Кузнєцов