Постанова № 32751656, 19.07.2013, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/18273/13-к

Провадження по справі за № 1-«кс»/ 522/6849/13

УХВАЛА

Іменем України

19 липня 2013 року місто ОСОБА_1

Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1, за участю слідчого Соснова О.І., прокурора Федюк О.Т., розглянув клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів в Одеській області ОСОБА_2, погодженого з старшим прокурором Одеської області Федюк О.Т., та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012170000000317 від 27.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів в Одеській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3, який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні, про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливість оглянути та вилучити документи банківської роздруківки про рух грошових коштів по рахункам ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534), з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документів щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків, які перебувають в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), а саме: відомостей про рух грошових коштів відображених на паперовому та електронному носіях, у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів по рахункам:

№ 26007301332892 відкритому в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) за період з 01.01.2011р. по 01.07.2013р., а також документів, що стосуються відкриття та обслуговування даних рахунків, а саме:

- юридичної справи ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора).

- картки із зразками підписів і відбитком печатки.

- заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками.

- заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства.

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства.

- договорів та інших документів, на підставі яких ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам.

- кредитних договорів та документів, що складалися під час виконання кредитних договорів та сплати.

- зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів в Одеській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013170000000317 від 27.05.2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

18.05.2013р. листом №159/7/99-99-09-01-19 ДСК з ГСУ ФР Міністерства доходів і зборів України до слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів в Одеській області надійшов узагальнений матеріал №0259/2013/ДСК підготовлений Державною службою фінансового моніторингу України, стосовно фінансових операцій, проведених ОСОБА_4 та ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534). Даний матеріал був зареєстрований в ЄРДР 27.05.2013 року.

Аналізом даного узагальненого матеріалу установлено, що ОСОБА_4, являючись директором та засновником ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534) в період з 05.07.2011 р. по 22.03.2013 р. здійснив фінансові операції, пов’язані зі зняттям готівкових коштів у значних розмірах з власних рахунків, а також з рахунків ПП «Хлібопродукт».

Джерелами походження коштів на рахунках ПП «Хлібопродукт» були надходження з рахунків ряду контрагентів. В подальшому дані кошти знімалися ОСОБА_4 з рахунків ПП «Хлібопродукт» у вигляді надання позики. В той же час ПП «Хлібопродукт» має незначний статутний капітал, перебуває на фіксованому сільськогосподарському податку та сплачує незначні податки, що свідчить про неможливість здійснювати масштабні операції за рахунок власних ліквідних активів.

Вищевикладене свідчить про те, що ОСОБА_4 є учасником схеми руху безготівкових коштів з подальшою конвертацією їх у готівку, яка спрямована на приховування джерел походження коштів, а його дії спричинили ненадходження до бюджету держави податку на додану вартість у сумі понад 7 млн. грн.

На підтвердження даних фактів, Держфінмоніторинг України повідомляє, що від ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528) та ПАТ «Імексбанк» (МФО 328384) отримано 24 повідомлення про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, проведених за участю ПП «Хлібопродукт», за період з 05.07.2011 по 24.01.2013, по рахунку №26007301332892, який відкрито в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), та рахунках №№26005101611001 та 26049101611001, які відкрито в ПАТ «Імексбанк» (МФО 328384), на загальну суму 30,59 млн.грн. Дані фінансові операції полягали у списанні безготівкових коштів з рахунків ПП «Хлібопродукт» на рахунки наступних осіб та СГД: ПАТ «Креатив», ОСОБА_4, ОСОБА_5, ТОВ «Агрофірма Основа», ПАТ «Імексбанк».

За період, з 01.08.2011 по 26.12.2012, ОСОБА_4 з власних рахунків, які відкрито в ПАТ «ОТП Банк», було знято готівкові кошти, на загальну суму 36,96 млн.грн., з призначенням платежу – «видача готівки».

Кошти знімались у відділеннях ПАТ «ОТП Банк», за наступними адресами: м. Кіровоград, вул. Декабристів, буд. 6; Марсельське відділення, за адресою м. Одеса, вул. Дніпропетровська дорога, буд. 149; Добровольське відділення, за адресою - м. Одеса, вул. Героїв Сталінграда, буд. 62.

Джерелами походження коштів на рахунках ОСОБА_4, були надходження коштів з рахунків ПП «Хлібопродукт» у вигляді надання позики.

Згідно отриманої копії договору про надання безпроцентної позики від 03.08.2012 №б/н, позичальник ПП «Хлібопродукт», надає ОСОБА_4, який в той же час є директором та засновником, безпроцентну позику. Позика надається строком на 25 років. Строк повернення позики до 03.08.2037 року. Сума позики складає 40,00 млн.грн.

Крім того, у період з 01.08.2011 по 21.09.2012, ОСОБА_4 безпосередньо з рахунку ПП «Хлібопродукт», який відкрито в ПАТ «Імексбанк», було знято готівкові кошти, на загальну суму 0,49 млн.грн., з призначенням платежу – «за с/г продукцію,за оренду, інше».

Також, у період з 13.02.2012 по 22.03.2013, з рахунку ПП «Хлібопродукт», який відкрито в ПАТ «Імексбанк», було знято готівкові кошти довіреною особою ОСОБА_4 – ОСОБА_6, на загальну суму 0,51 млн.грн., з призначенням платежу – «за оренду, інше».

Кошти знімались у відділенні ПАТ «Імексбанк» №26, за адресою Одеська область, м. Березівка, вул. Ворошилова, буд. 1.

Джерелом походження коштів, у період з 14.01.2011 по 29.03.2013, на рахунках ПП «Хлібопродукт», які відкрито в ПАТ «ОТП Банк» та ПАТ «Імексбанк», були надходження безготівкових коштів від значної кількості підприємств. Джерелами походження коштів ПП «Хлібопродукт», у вигляді надання позики були надходження від широкого кола контрагентів у вигляді оплати за товари сільськогосподарського призначення.

За період з 15.02.2011 по 29.03.2013, кошти, що надійшли на рахунок ПП «Хлібопродукт» від його контрагентів в основному у вигляді оплати «за товари сільськогосподарського призначення», знято директором/засновником та бухгалтером даного підприємства - ОСОБА_4 та ОСОБА_6 у вигляді «надання безпроцентної позики, за с/г продукцію, за оренду та інше», що може вказувати на відсутність наміру ПП «Хлібопродукт» здійснювати поставку товару на їх користь та може свідчити про безтоварний характер проведених операцій.

Наявна інформація щодо втрати паспорту серії КЕ №575389 ОСОБА_4.

Згідно інформації з бази даних ДПС, ПП «Хлібопродукт» має незначний статутний капітал, протягом 2011 та 2012 років перебуває на фіксованому сільськогосподарському податку та сплачує незначні податки.

Усе вище наведене, може свідчити про відсутність у підприємства матеріально-технічної бази та вказувати на неможливість здійснювати масштабні операції за рахунок власних ліквідних активів.

Крім того, ОСОБА_4 разом з ОСОБА_5 були посадовими особами декількох підприємств які на даний момент ліквідовані. Згідно отриманої інформації, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, отримують незначні доходи.

З урахуванням вище наведеного виникає сумнів, щодо спроможності ОСОБА_4 повернути позику в розмірі 40,00 млн.грн.

За даними ДПС України, інформації щодо реєстрації ОСОБА_6, як фізичної особи-підприємця, а також щодо розміру отриманих доходів протягом 2011-2013 років та сплачених податків станом на 04.03.2013, в базі даних ДПС України відсутня.

Основний контрагент ПП «Хлібопродукт», ТОВ «Кернел-Трейд» (ЄДРПОУ 31454383) станом на 01.01.2013 заявило до відшкодування з бюджету податок на додану вартість в сумі – 1 990,54 млн. грн.

Також Держфінмоніторинг володіє Інформацією щодо пов’язаних узагальнених матеріалів.

Відомості про фінансові операції, проведені за участю ПАТ «Креатив» (ЄДРПОУ 31146251) та ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383) - (контрагенти ПП «Хлібопродукт»), як основних об’єктів дослідження, передавались у складі узагальнених матеріалів до Міністерства внутрішніх справ України листом від 22.12.2010 №2157/0210-4-4/дск. Матеріали пов’язані з конвертацією безготівкових коштів у готівку та проведенням фінансових операцій з ознаками шахрайства.

Відомості про фінансові операції, проведені за участю ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534), як контрагента, передавались у складі узагальнених матеріалів до Державної податкової служби України листом від 21.07.2006 №4938/0495-4-2/дск та до Служби безпеки України листом від 27.03.2009 №841/0495-4-3/дск. Матеріали пов’язані з конвертацією безготівкових коштів у готівку та проведенням фінансових операцій з ознаками шахрайства.

Вищевикладене свідчить про те, що ОСОБА_4 є учасником схеми руху безготівкових коштів з подальшою конвертацією їх у готівку, яка спрямована на приховування джерел походження коштів, а його дії спричинили ненадходження до бюджету держави податку на додану вартість у сумі понад 7 млн. грн.

Разом з цим встановлено, що для переказу грошових коштів по операціях з підприємствами-контрагентами ПП «Хлібопродукт» використовувало поточний рахунок:

№ 26007301332892, відкритий в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

При цьому, інформація з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за розрахунковим рахунком ПП «Хлібопродукт» який відкрито в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків, необхідні для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Крім того, інформація, яка міститься в банківських документах має значення для доказування причетності ПП «Хлібопродукт» до незаконної діяльності, та іншим шляхом не має можливості довести обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчим доведено, що є достатні підстави вважати, що працівники АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) можуть бути зацікавленою стороною по вказаному кримінальному провадженню та можуть передати інформацію щодо проведення слідчих дій ПП «Хлібопродукт», що в свою чергу може призвести до знищення речей або документів.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що останнє підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінально провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Крім того, в судовому засіданні слідчим доведено, що перелічені документи, які перебувають в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) мають значення для кримінального провадження, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих предметів, не можливо, існує реальна загроза знищення цих документів.

За таких обставин, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого законне, обґрунтоване, та підлягаю задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів в Одеській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів в Одеській області ОСОБА_2, або співробітникам оперативного управління Головного управління Міндоходів в Одеській області за дорученням слідчого тимчасовий доступ до документів, тобто можливість оглянути та вилучити документи банківської роздруківки про рух грошових коштів по рахунку ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534), з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документів щодо відкриття та обслуговування зазначеного рахунку, які перебувають в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), а саме: відомостей про рух грошових коштів відображених на паперовому та електронному носіях, у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів по рахунку:

№ 26007301332892, відкритий в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) за період з 01.01.2011р. по 01.07.2013р., а також документів, що стосуються відкриття та обслуговування даного рахунку, а саме:

- юридичної справи ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора).

- картки із зразками підписів і відбитком печатки.

- заяви на відкриття (закриття) рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками.

- заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства.

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахункам підприємства.

- договорів та інших документів, на підставі яких ПП «Хлібопродукт» (ЄДРПОУ 30397534) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам.

- кредитних договорів та документів, що складалися під час виконання кредитних договорів та сплати.

- зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати.

Відповідальні особи АТ «ОТП Банк» (МФО 300528) зобов’язані надати доступ до зазначених документів та можливість їх вилучення слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів в Одеській області ОСОБА_2 або співробітникам оперативного управління Головного управління Міндоходів в Одеській області за дорученням слідчого.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.І.Капля

19.07.2013