Ухвала суду № 32722734, 25.07.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/10276/13-к

1-кс/295/4037/13

У Х В А Л А

25.07.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Кузнєцов Д.В.,

при секретарі – Чайківській Н. М.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32013060000000075 слідчим з ОВС СУ ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до нього матеріали , -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому посилається на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ДП «Житомирторф» (код ЄДР 02968154), протягом 2012 року незаконно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість від ТОВ «ППК Будшляхмаш» (код ЄДР 30968944) та інших підприємств, таким чином ухилились від сплати податків до державного бюджету на загальну суму 2,7 млн.грн.

Крім того встановлено, що службові особи ТОВ «ППК Будшляхмаш» незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, за рахунок проведення безтоварних операцій з підприємствами що мають ознаки фіктивності: ПП «Керам-Нова» (код 31477353), ТОВ «Помаранч СА» (код 33359507), ТОВ «Діна Лайт» (код 31568026), ТОВ «Орвіс» (код 31490840), ТОВ «Трестрейд-К» (код 37450295), ТОВ «ІБК» (код 37162462), ТОВ «Торговий дім» Будшляхмаш» (код 32670703) на загальну суму 35,9 млн.грн., в т.ч. ПДВ 5.9 млн.грн.

У свою чергу ПП «Керам-Нова», ТОВ «Помаранч СА» , ТОВ «Діна Лайт» з метою незаконного формування податкового кредиту відбражають в бухгалтерському та податковому обліках проведення фінансових операцій із підприємствами ТОВ «Фарбаком» (код 35632388), ТОВ «КДС» (код 35370999), ПАТ «Мегаполіс» (код 309329), ЗАТ «Тапанга-Дизайн» (код 22935748) діяльність яких припинено та відповідно знаходяться в наступних станах: «припинено, але не знято з обліку», «прийнято рішення про припинення», «триває процедура припинення».

У ході розслідуванням встановлено особу, яка відповідальна за проведення операцій з придбання ТМЦ за державні кошти - директор філії «Озерянський торфозавод» ДП «Житомирторф» ОСОБА_4

У ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_4 обговорюють суми незаконно сформованого податкового кредиту, періоди формування та назви підприємств з ознаками фіктивності, з невстановленими особами, які на підставі отриманої інформації, готують бухгалтерські документи ПП «Керам-Нова», ТОВ «Помаранч СА», ТОВ «Діна Лайт», ТОВ «Орвіс», ТОВ «Трестрейд-К», ТОВ «ІБК», ТОВ «Торговий дім» Будшляхмаш», до яких вносять недостовірні дані щодо реалізації товарів для ДП «Житомирторф».

У своїй протиправній діяльності невстановлені особи, використовують мобільні телефонні номери +38 (067) 406-69-64, +38 (067) 456-48-62, +38 (067) 504-50-91, +38 (067) 323-85-81 (оператор стільникового зв’язку ЗАТ «ОСОБА_5 Ем.»).

Слідчий у клопотанні зазначає, що інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з’єднань вказаних мобільних номерів телефонів, якими користуються невстановлені особи, містить відомості щодо місцезнаходження та ідентифікації осіб, що причетні до незаконної діяльності ОСОБА_4, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Дана інформація перебуває у володінні та зберігається лише на ЗАТ «ОСОБА_5 Ем.». Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи із наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст.132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації, яка знаходиться у володінні ЗАТ «ОСОБА_5 Ем.», а саме:

- інформації про належність номеру мобільного телефону +38 (067) 406-69-64, у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровано вказаний номер;

- інформації про належність номеру мобільного телефону +38 (067) 456-48-62, у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровано вказаний номер;

- інформації про належність номеру мобільного телефону +38 (067) 504-50-91, у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровано вказаний номер;

- інформації про належність номеру мобільного телефону +38 (067) 323-85-81, у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровано вказаний номер;

- інформації по мобільному терміналу +38 (067) 406-69-64, шляхом надання роздруківок з»єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з»єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», IMEI абонента «А» та IMEI абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу із 01.01.2012 року по максимальний період;

- інформації по мобільному терміналу +38 (067) 456-48-62, шляхом надання роздруківок з»єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з»єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», IMEI абонента «А» та IMEI абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу із 01.01.2012 року по максимальний період;

- інформації по мобільному терміналу +38 (067) 504-50-91, шляхом надання роздруківок з»єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з»єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», IMEI абонента «А» та IMEI абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу із 01.01.2012 року по максимальний період.

- інформації по мобільному терміналу +38 (067) 323-85-81, шляхом надання роздруківок з»єднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з»єднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», IMEI абонента «А» та IMEI абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на зв'язок власник мобільного терміналу із 01.01.2012 року по максимальний період.

Встановити строк дії ухвали до 25.08.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В.Кузнєцов