Ухвала суду № 32722670, 17.07.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/10472/13-к

1-кс/295/4091/13

У Х В А Л А

17.07.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Кузнєцов Д.В.,

при секретарі – Чайківській Н. М.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32013060000000055 заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до нього матеріали , -

В С Т А Н О В И В :

Заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому посилається на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Рачанське» (ЄДР 34534665), основною діяльністю якого є постачання вироблених ним сільськогосподарських товарів на власних та орендованих земельних ділянках, у період 2011-2012 років, навмисно, в порушення вимог ст.209 Податкового кодексу України, ст.ст.6, 15 Закону України «Про оренду землі» №161-XIV від 06.10.1998, шляхом використання для вирощування продукції, земельних ділянок по яких договори оренди не зареєстровані, ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3,6 млн.грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що у незаконній схемі спрямованій на умисне ухилення від сплати податків ТОВ «Рачанське» (ЄДР 34534665), задіяне ТОВ «ВВ Холдінг» (ЄДР 14340722), яке використовує реквізити ТОВ «Рачанське» (ЄДР 34534665) для безпідставного формування податкового кредиту.

ТОВ «ВВ Холдінг» (ЄДР 14340722) у ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) відкрито розрахунковий рахунок № 26107004925251, де зберігаються документи щодо відкриття та обслуговування вищезазначеного рахунку, а саме: договори про відкриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитком печатки, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення, відомості щодо руху грошових коштів по рахунках.

Слідчий у клопотанні зазначає, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), де відкрито та обслуговуються рахунки клієнту, та містять відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, що мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази.

Як вказує у клопотанні слідчий, вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи із наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст.132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та можливість їх вилучення (виїмку) у ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 26107004925251 (укр.грн.), відкритому у ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) для ТОВ «ВВ Холдінг», у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, сум, із зазначеннями залишку на кожен операційний день, повної розшифровки контрагентів і призначень платежів за період з 01.01.2011 по 20.05.2013;

2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 26107004925251 (укр.грн.) відкритому у ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), а саме:

· картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142), договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ПАТ «Укрінбанк» (МФО 300142) оригіналу доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок, платіжних доручень, чеків на отримання готівки по рахунку № 26107004925251 (укр.грн.) у період з 01.01.2011 по 20.05.2013.

Встановити строк дії ухвали до 17.08.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В.Кузнєцов