Ухвала суду № 32520118, 18.07.2013, Господарський суд Луганської області

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ЛУГАНСЬКОЇ ОБЛАСТІ 91016, м. Луганськ, пл. Героїв ВВВ, 3а. Тел./факс 55-17-32, inbox@lg.arbitr.gov.ua ___________________________ УХВАЛА

18 липня 2013 року Справа № 22/75б

За заявою кредитора - Алчевської об'єднаної державної податкової інспекції

Луганської області

до боржника - Малого приватного багатопрофільного підприємства

«Авалон», м. Алчевськ Луганської області

Про банкрутство

Суддя М.Ю. Ковалінас,

Секретар судового засідання Яценко І.В.

У засіданні брали участь:

від кредиторів - Петрищева К.В., дов. б/н від 09.01.2013 (Алчевський МЦЗ);

від боржника - не прибули;

розпорядник майна Бойко Т.О. - не прибула (клопотання від 18.07.2013 б/н).

Обставини справи: банкрутство, процедура розпорядження майном за нормами Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» (далі за текстом - Закон), підсумкове засідання, розгляд клопотань розпорядника майна.

Розглянувши матеріали справи та додатково надані, вислухавши присутніх, суд

в с т а н о в и в :

Ухвалою від 09.02.2012 господарським судом Луганської області затверджено реєстр вимог кредиторів у справі №22/75б про банкрутство Малого приватного багатопрофільного підприємства «Авалон», м. Алчевськ Луганської області.

Відповідно до вимог ст. 16 Закону розпорядником майна Бойко Т.О. скликано та проведено загальні збори кредиторів (протокол загальних зборів кредиторів від 20.02.2012 №1 -а.с. 72-73 т.2) на яких обрано повноважний комітет кредиторів у складі представників кредиторів: Алчевської ОДПІ Луганської області, УПФУ в м. Алчевську Луганської області, Алчевського міського центру зайнятості Луганської області.

Комітетом кредиторів вирішено наступне: головою комітету кредиторів обрано Алчевську ОДПІ, прийнято до уваги поточний звіт розпорядника майна, встановлено розмір, порядок та джерела оплати послуг розпорядника майна (протокол засідання комітету кредиторів від 20.02.2012 №2 - а.с. 81-83 т.2).

За клопотанням розпорядника майна Бойко Т.О. розгляд справи у підсумковому засіданні суду неодноразово було відкладено, оскільки керівними органами боржника МПБП «Авалон» їй не надано документів, необхідних для проведення аналізу фінансово - господарського стану боржника з метою встановлення його активів та пасиву, наявності ознак надкритичної неплатоспроможності боржника, а також ознак фіктивного, приховуваного банкрутства або доведення до банкрутства (ухвали суду від 06.03.2012, 22.03.2012, від 15.05.2012 та інші).

У виконання вимог ухвал від 05.07.2011, 02.08.2011, 20.09.2011, 10.11.2011, 13.12.2011, 19.01.2012, 09.02.2012, 06.03.2012, 22.03.2012 та від 15.05.2012, на адресу господарського суду надійшов лист Перевальського районного суду Луганської області від 24.05.2012 б/н, яким повідомлено, що Зубрицькому Є.Й. постановою прокурора від 23.09.2011 було змінено обвинувачення на ч. 2 ст. 367 КК України та постановою суду від 03.10.2011 кримінальну справу відносно Зубрицького Є.Й. за ст. 367 ч. 2 КК України провадженням закрито згідно ст. 1 п. "в" Закону України "Про амністію" від 08.07.2011 та Зубрицького Є.Й. звільнено від кримінальної відповідальності, одночасно повідомлено, що додатки до матеріалів кримінальної справи №41/11/8006 відносно Зубрицького Є.Й. (податкові накладні, рахунки-фактури, акти здачі-прийому робіт тощо), які містять 14 томів, повернуто до слідчого відділення податкової міліції Алчевської ОДПІ Луганської області за минуванням потреби.

До господарського суду надійшов лист слідчого відділення Алчевської ОДПІ Луганської області, від 11.06.2012 №2536/7/09, у якому повідомлено, що фінансово-господарська документація МПБП «Авалон» (14 томів, які є додатком до кримінальної справи №41/11/8006 за обвинуваченням Зубрицького Є.Й.) у теперішній час знаходиться на зберіганні у СВ Алчевської ОДПІ Луганської області, з метою повернення зазначеної документації боржника та розпорядника майна Бойко Т.О. 09.06.2012 повідомлено належним чином про місцезнаходження та можливість отримання документів в СВ Алчевської ОДПІ Луганської області (копія листа від 08.06.2012 №2531/7/09 направленого на адресу директора МПБП «Авалон» Зубрицького Є.Й. та розпоряднику майна Бойко Т.О. й копії фіскальних чеків пошти №8359, №8360 - додаються).

У засіданні суду, яке відбулося 11.10.2012, розпорядник майна Бойко Т.О. подала до суду клопотання від 11.10.2012 б/н, про відкладення розгляду справи №22/75б на пізніший час та про зобов'язання керівника боржника МПБП «Авалон» Зубрицького Є.І. негайно надати їй, як розпоряднику майна, документацію боржника, необхідну для проведення аналізу фінансово-господарського стану МПБП «Авалон», оскільки розпорядником майна після ознайомлення з документацією, яка знаходиться в слідчому відділі Алчевської ОДПІ Луганської області, встановлено, що серед цих документів, документація, яка необхідна для проведення аналізу фінансово - господарського стану боржника відсутня, це підтверджується копіями описів документів, що знаходяться в матеріалах справи, складених о/у ОПНВ НДС ОНМ Ачевської ОДПІ ст. лейтенантом ПМ Ереміною І.І., ст. о/у ОПНВ НДС ОНМ Алчевської ОДПІ майором ПМ Перетятко О.В. (а.с. 1-20 т.3), дане клопотання судом було задоволено (ухвала від 11.10.2012).

За клопотанням розпорядника майна Бойко Т.О., згідно ухвали суду від 22.11.2012, було видано наказ на примусове вилучення у директора МПБП «Авалон» Зубрицького Є.Й., фінансово-господарської та іншої документації боржника за три останні роки, необхідної для проведення аналізу його фінансово-господарського стану. За супровідним листом ВДВС Алчевського міського управління юстиції Луганської області від 28.12.2012 №40454, до господарського суду надійшла постанова ВДВС Алчевського міського управління юстиції Луганської області від 28.12.2012 ВП №35845664 про відкриття виконавчого провадження за наказом господарського суду Луганської області від 22.11.2012 у справі №22/75б.

Як вбачається з матеріалів справи №22/75б, листами Начальника слідчого відділу «ОВС та ОГ ЗО» Слідчого управління ГУМВС України в Донецькій області, від 12.09.2011 №4/8418, та від 10.05.2012 №4/5257, та листом від 16.01.2012 №4/430 ГУ МВС України в Донецькій області, господарському суду було повідомлено, що 28.05.2009 у ході обшуку МПБП «Авалон» за адресою м. Алчевськ, вул. Кірова, буд.86, слідчим ОВС Лашко А.В. було вилучену документацію підприємства за 2005-2009р.р., в подальшому у ході обшуку згідно протоколу виїмки документів від 16.08.2010, складеного у м. Єнакієве, слідчим СВ ПМ Алчевської ОДПІ Диким Д.Е. в приміщенні Єнакіївського УБОЗ ГУМВСУ В Донецькій області було вилучено вищевказані документи МПБП «Авалон» , зазначені документи були вилучені для залучення до матеріалів кримінальної справи №41/10/8039 та №80-1773, що свідчить про те, що керівник боржника Зубрицький Є.Й. навмисно вводить в оману органи Державної виконавчої служби та нехтує вимогами Закону.

На виконання вимог ухвали суду від 05.03.2013 до господарського суду надійшли:

- лист Дебальцевського МВ ГУМВСУ в Донецькій області, від 18.03.2013 №3443, у якому повідомлено, що кримінальні справи №80-1773 та №41/10/8039 Дебальцевським МВ ГУМВСУ не порушувалися та в провадженні не перебували, кримінальна справа №80-1773 порушена СУ ГУМВСУ в Донецькій області, щодо розслідування та прийняття рішення по справі №41/10/8039 слід звертатися до УІАЗ ГУМВС України в Донецькій області;

- лист прокуратури м. Дебальцевого Донецької області, від 19.03.2013 №90-680вих13, згідно якого, примірник ухвали господарського суду Луганської області від 05.03.2013 у справі №22/75б для виконання спрямовано згідно компетенції - до прокуратури Донецької області;

- лист начальника відділу податкової міліції Єнакіївської ОДПІ Донецької області ДПС, від 22.03.2013 №4493/9/07-013, у якому зазначено, що кримінальні справи №41/10/8039 та №80-1773, порушені за ч.3 ст.358 КК України в провадженні співробітників ВМП не перебували, фінансово-господарська документація МПБП «Авалон», м. Алчевськ, працівниками ВПМ Єнакіївської ОДПІ не вилучалася;

- лист заступника начальника ВПМ Єнакіївської ОДПІ Донецької області ДПС, від 01.04.2013 №5130/8/07-013, у якому повідомлено, що надати письмову інформацію щодо стану розслідування та місцезнаходження кримінальних справ №41/10/8039 та №80-1773, порушених за ч.3 ст.358 КК України й щодо місцезнаходження у даний час фінансово-господарської документації МПБП «Авалон», не є можливим, оскільки в організаційній структурі інспекції , її штатному розкладі на 2010р. не було слідчого відділу податкової міліції Єнакіївської ОДПІ та окремих посад слідчих податкової міліції.

На виконання вимог ухвали суду від 16.04.2013 Алчевською ОДПІ Луганської області ДПС надано за супровідним листом від 07.06.2013 №15344, письмові відомості щодо проведення документальної позапланової виїзної перевірки МПБП «Авалон» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 20.09.2010 по 01.06.2013, у т.ч. копії наказу від 22.05.2013 №390, направлень на перевірку, Акту від 03.06.2013 №86/223/30298756 «Про неможливість розпочати перевірку МПБП «Авалон», згідно якого при виході за юридичною адресою боржника: м. Алчевськ, вул. Московська, буд.14-а, кв.49, встановлено відсутність посадових осіб боржника, а також надано довідку без номеру та без дати, що останню податкову звітність МПБП «Авалон» було надано до Алчевської ОДПІ 20.01.2011р. за грудень 2010р. з ПДВ.

У минулі та у дане судове засідання розпорядник майна Бойко Т.О. не прибула, при цьому від неї до канцелярії суду надійшли:

- клопотання від 18.07.2013 б/н, про відкладення розгляду справи, у зв'язку з ненаданням керівництвом боржника фінансово-господарської документації підприємства, яка необхідна для проведення аналізу фінансового стану боржника;

- клопотання від 18.07.2013 б/н, про розгляд справи №22/75б без її участі, у зв'язку з неможливістю прибуття у дане судове засідання.

На виконання вимог ухвали від 18.06.2013 до господарського суду надійшла наступна інформація стосовно пошуку бухгалтерської документації МПБП «Авалон»:

- лист прокуратури Донецької області від 25.06.2013 №04/2/2-974вих-13, у якому повідомлено, що кримінальна справа №80-1773 на теперішній час перебуває у СВ Дебальцевського МВ ГУМВС України, 10.05.2010 досудове слідство у даній справи зупинено на підставі п.3 ст. 206 КПК України (в ред.1960р.); в матеріалах цієї справи в якості додатку до протоколу допиту Зубрицького Є.Й. наявна розписка останнього відповідно до якої він отримав від працівників міліції печатку та засновницькі документи МПБП «Авалон».;

- лист Управління інформаційно-аналітичного забезпечення ГУ МВС України в Донецькій області, від 01.07.2013 №5/5-3001, у якому повідомлено, що кримінальна справа №41/10/8039 за обліками УІАЗ ГУМВСУ в Донецькій області не значиться.

Кримінальна справа №80-1773 була порушена 25.05.2009 за ч.2 ст.385 КК України слідчим відділу ОВС та ОЗ СУ ГУМВСУ Дідиком; 25.07.2009 провадження у цій справі зупинено на підставі п.3 ст. 206 КПК України (в ред.1960р.) слідчим відділу ОВС та ОЗ СУ ГУМВСУ Підгорним.;

- лист прокуратури м. Єнакієве Донецької області, від 03.07.2013 №6044, у якому повідомлено, що кримінальна справа №80-1773 зупинена 25.07.2009 на підставі п.3 ст. 206 КПК України (в ред.1960р.) та значиться по обліку за СУ ГУМВС України в Донецькій області;

- лист Головного управління МВС України в Донецькій області (Слідче управління), у якому повідомлено, що кримінальна справа №80-1773 була порушена за ч.2 ст.385 КК України та знаходилась в провадженні СВ «ОВС та ОГ ЗО» СУ ГУМВСУ в Донецькій області, за даною справою була вилучена наступна документація МПБП «Авалон»: журнал реєстрації перевірок, головні книги за 2006-2009р.р. в кількості 4 од.; книга обліку валових доходів; касові книги 6 од.; журнал обліку податкових накладних; журнал реєстрації довіреностей за 2005р.; касові документи. Вищезазначені документи були вилучені 16.08.2010 та до цього часу не повертались. 10.03.2010 кримінальна справа №80-1773 в порядку ст.116 КПК України направлена до прокуратури м. Дебальцеве, для передачі її за належністю до СВ Дебальцевського МВ ГУМВСУ в Донецькій області, на теперішній час вказана справа в провадженні СВ «ОВС та ОГ ЗО» СУ ГУМВС України в Донецькій області, не перебуває.

Судом здійснено всі можливі заходи з пошуку місцезнаходження документації боржника, було задоволено клопотання розпорядника майна щодо примусового вилучення документації боржника, але арбітражним керуючим Бойко Т.О. не вжито дієвих заходів з отримання бухгалтерської документації боржника, необхідної для проведення аналізу фінансового сану боржника для визначення подальшого руху справи, ініціюючий кредитор також усунувся від прийняття рішень щодо руху справи, з огляду на зазначене, суд вважає за необхідне зобов'язати комітет кредиторі у справі визначитися щодо належного чи неналежного виконання своїх обов'язків розпорядника майна арбітражним керуючим Бойко Т.О. та за потреби надати суду пропозицію щодо кандидатури іншого арбітражного керуючого для призначення розпорядником майна МПБП «Авалон».

З огляду на вищевикладене, оскільки ще не проведено аналізу фінансової, господарської діяльності боржника, й відповідно комітетом кредиторів не прийнято рішення щодо подальшої судової процедури банкрутства, та з метою отримання додаткової інформації, суд відкладає розгляд справи у підсумковому засіданні. Керуючись ст. ст. 1, 3-1, 4, 16 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», ст. ст. 38, 50, 77, 86 - 87 ГПК України, суд

у х в а л и в :

1.Призначити розгляд справи у підсумковому засіданні суду на 08.08.2013, на 12 годин 00 хвилин, каб. №310.

2.Зобов'язати розпорядника майна боржника Бойко Т.О. - відповідно до п. 9 ст. 13 Закону скласти звіт з проведення процедури розпорядження майном боржника та провести аналіз фінансово-господарського стану боржника з виявлення ознак надкритичної неплатоспроможності боржника, наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства чи приховування банкрутства, та надати його комітету кредиторів та до суду, для прийняття рішення про подальшу судову процедуру банкрутства у справі; відповідно до вимог ст. 16 Закону скликати та провести засідання комітету кредиторів, на якому комітету визначити подальшу судову процедуру банкрутства у справі (відкриття процедури санації або ліквідаційної процедури, укладення мирової угоди) та рекомендувати суду погоджену кандидатуру арбітражного керуючого - керуючого санацією або ліквідатора, відповідну письмову пропозицію та докази згоди арбітражного керуючого на участь у справі, протокол засідання комітету кредиторів з цих питань, - надати суду.

3.Комітету кредиторів - визначитися щодо належного чи неналежного виконання своїх обов'язків розпорядника майна арбітражним керуючим Бойко Т.О. та за потреби надати суду пропозицію щодо кандидатури іншого арбітражного керуючого для призначення розпорядником майна МПБП «Авалон».

4.Вдруге! Керівнику боржника МПБП «Авалон», - надати до господарського суду Луганської області, в строк до 01.08.2013, письмові пояснення щодо місцезнаходження у даний час фінансово-господарської документації боржника - Малого приватного багатопрофільного підприємства «Авалон», та щодо нездійснення заходів щодо її повернення або відновлення (у разі її відсутності), щодо ненадання цієї документації розпоряднику майна для проведення аналізу фінансового стану боржника, який є необхідним для визначення подальшої судової процедури банкрутства у справі.

Визнати обов'язковою явку у судове засідання, призначене на 08.08.2013, повноважних представників боржника, для дачі вичерпних пояснень стосовно долі документації підприємства - боржника.

5.Слідчому управлінню Головного управління МВС України в Донецькій області (вул. Горького, буд.61, м. Донецьк, 83000) та Слідчому відділу Дебальцевського МВ ГУМВС України в Донецькій області (вул. Радянська, буд.37-А, м. Дебальцеве Донецької області, 84700), - надати до господарського суду Луганської області, в строк до 01.08.2013, письмову інформацію щодо знаходження у даний час кримінальної справи № 80-1773, порушеної за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.358 КК України та щодо місцезнаходження бухгалтерської документації боржника - Малого приватного багатопрофільного підприємства "Авалон", м. Алчевськ Луганської області, яку було вилучено згідно протоколу виїмки документів від 16.08.2010, зокрема це: журнал реєстрації перевірок, головні книги за 2006-2009р.р. в кількості 4 од.; книга обліку валових доходів; касові книги 6 од.; журнал обліку податкових накладних; журнал реєстрації довіреностей за 2005р.; касові документи; вирішити питання щодо можливості тимчасового надання зазначеної документації на адресу господарського суду Луганської області з метою її огляду в рамках справи №22/75б про банкрутство МПБП «Авалон» та зняття необхідних копій з неї, оскільки це вкрай потрібно для подальшого руху справи №22/75б, за минуванням потреби зазначену документацію буде негайно повернуто за приналежністю.

Явка у судове засідання розпорядника майна Бойко Т.О., членів комітету кредиторів та повноважних представників боржника обов'язкова.

Суддя М.Ю. Ковалінас