Постанова № 32483361, 31.05.2011, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про проведення обшуку

м. Черкаси 31 травня 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Романенко В.А. розглянувши подання ст. слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області ОСОБА_1 про проведення обшуку за місцем проживання головного бухгалтера ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161) ОСОБА_2, за адресою: смт. Катеринопіль, вул. Щорса, буд.62а, яка належить на праві приватної власності гр. ОСОБА_3, по кримінальній справі №3601100020, -

В С Т А Н О В И В :

Ст. слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області ОСОБА_1, за погодженням з заступником прокурора Черкаської області, звернувся із поданням про проведення обшуку за місцем розташування офісного приміщення ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161), за адресою: за адресою: м. Київ, бульвар Чоколівський,буд. 13, яке належить на правах приватної власності «Інституту проблем національної безпеки ( м. Київ, код ЄДРПОУ 20077163).

Встановлено, що директор ТОВ «КПІ-Сервіс» (код ЄДРПОУ 30146161, Черкаська обл., смт. Катеринопіль, вул. Леніна, 12а) ОСОБА_4, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення п.п.7.2.3, п.п.7.2.6, п.7.2, п.п.7.4.5, п.7.4., ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 року №168/97-ВР (із змінами та доповненнями), шляхом безпідставного включення в листопаді та грудні 2010 року до складу податкового кредиту податку на додану вартість 16 446 374 грн., по операціям з придбання комп’ютерної техніки та комплектуючих до неї у ТОВ «Компанія «ЄВВА»(код ЄДРПОУ 34576836, м. Київ, вул. Кіквідзе, 13), занизив податкові зобов’язання з податку на додану вартість на вказану суму, що в 37 851 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах ( акт № 27/23-017/30146161 від 28.02.2011р. ).

У ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Компанія «ЄВВА»(код ЄДРПОУ 34576836, м. Київ, вул. Кіквідзе, 13) згідно ст.55-1 Господарського кодексу України відноситься до суб’єкта господарювання, що має ознаки фіктивності, оскільки за даними Головного Пенсійного фонду України у м. Києві директор ТОВ «Компанія «ЄВВА»ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1) помер 19.05.2005 року.

Крім цього, встановлено, що на даний час в слідчому відділі ПМ ДПА в м.Києві розслідується кримінальна справа №56-2659, яка порушена за фактом підроблення документів та фіктивного підприємництва шляхом створення з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Компанія «ЄВВА»за ч.2 ст.205, ч.2 ст.358 КК України.

Також, встановлено, що 31.12.2010 року ДПІ у Печерському районі м. Києва проведено документальну перевірку ТОВ «Компанія «ЄВВА»з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства (акт №1142/23-10/34576836), за результатами якої встановлено відсутність об’єктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) у липні - жовтні 2010 року, які підпадають під визначення ст.3 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 року за №168/97-ВР.

Під час проведення досудового слідства у справі виникла необхідність в проведенні обшуку за місцем проживання головного бухгалтера ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161) ОСОБА_2, за адресою: смт. Катеринопіль, вул. Щорса, буд.62а, яка належить на праві приватної власності гр. ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення предметів і документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «КПІ-Сервіс», печаток фіктивних фірм, банківських документів, документів податкової звітності, комп’ютерної техніки, електронних носіїв інформації, матеріальні цінності здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення обєктивної істини у кримінальній справі та можуть бути знищені.

Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що за місцем місцем проживання головного бухгалтера ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161) ОСОБА_2, за адресою: смт. Катеринопіль, вул. Щорса, буд.62а, яка належить на праві приватної власності гр., можуть знаходиться бухгалтерські та інші документи ТОВ «КПІ-Сервіс», що свідчать про ухилення від сплати податків, які можуть бути знищені, керуючись ст. 177 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В :

1.Провести обшук по місцю проживання головного бухгалтера ТОВ «КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161) ОСОБА_2, за адресою: смт. Катеринопіль, вул. Щорса, буд.62а, яка належить на праві приватної власності гр. ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення предметів і документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «КПІ-Сервіс», печаток фіктивних фірм, банківських документів, документів податкової звітності, комп’ютерної техніки, електронних носіїв інформації, матеріальні цінності здобуті злочинним шляхом, які мають значення для встановлення обєктивної істини у кримінальній справі.

2.Проведення обшуку доручити працівникам податкової міліції Черкаської області.

3.Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ: _______ / /

Постанова мені оголошена__________

«____»______ 2011 р.