Ухвала суду № 32434326, 16.07.2013, Фортечний районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Кіровський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 404/6752/13-к

Номер провадження 1-кс/404/624/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 липня 2013 року Слідчий суддя Кіровського районного суду міста Кіровограда Завгородній Є.В. при секретарі судового засідання Ткачук Л.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Кіровограді клопотання старшого слідчого прокуратури Кіровського району м. Кіровограда юриста 3 класу ОСОБА_1, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42013120030000044 від 01.06.2013 року,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий прокуратури Кіровського району звернувся в суд з клопотанням про проведення виїзної позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності селянського (фермерського) господарства «Оріль» (ЄДРПОУ № 30155223), що розташоване за адресою: Дніпропетровська область, Юр’ївський район, с. Чернявщина, вул. Леніна 95 за період з 01.01.2012 року по 15.07.2013 року.

Підставою став той факт, що Прокуратурою Кіровського району м.Кіровограда 01.06.2013 року розпочато кримінальне провадження №42013120030000044 за заявою представника ПрАТ «Креатив», зі змісту якої вбачається, що службові особи ПрАТ «Креатив» зловживаючи повноваженнями, умисно, з метою одержання неправомірної вигоди, всупереч інтересам підприємства уклали договір поставки насіння соняшнику в кількості 900 тон, на суму 4545000 грн. № С12-1652 від 22.02.13 з СФГ «Оріль», на виконання умов договору 01.03.13 здійснили передоплату за поставку насіння соняшника на суму 2 272 500 грн., достовірно знаючи про відсутність насіння соняшника на СФГ «Оріль», чим спричинили ПрАТ «Креатив» тяжкі наслідки у вигляді матеріальних збитків на загальну суму 2 272 500 грн., за ознаками вчинення тяжкого злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України.

Крім того, прокуратурою Кіровського району м.Кіровограда 01.06.2013 року розпочато кримінальне провадження №42013120030000045 за заявою представника ПрАТ «Креатив», зі змісту якої вбачається, що службові особи СФГ «Оріль» при укладенні договору поставки насіння соняшнику в кількості 900 тон, на суму 4545000 грн. № С12-1652 від 22.02.13 з ПрАТ «Креатив», 01.03.13 отримали передоплату за поставку насіння соняшника на суму 2 272 500 грн., в подальшому умови договору не виконали, насіння соняшнику не поставили, чим спричинили ПрАТ «Креатив» матеріальні збитки на загальну суму 2 272 500 грн., за ознаками вчинення особливо тяжкого злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

01.06.2013 року вказані кримінальні провадження прокурором Кіровського району м.Кіровограда об’єднані в одне провадження до № 42013120030000044 у зв’язку з встановленням достатніх підстав вважати, що кримінальні правопорушення, щодо яких здійснюється досудове розслідування вчинені одними особами.

В ході досудового розслідування встановлено, що при укладені вищезазначеного договору поставки насіння соняшнику представники СФГ «Оріль», в особі невстановленої в ході досудового розслідування особи на ім’я Артем, надали до ПрАТ «Креатив» пакет належним чином посвідчених печаткою господарства копій документів на підтвердження виконання взятих на себе за договором зобов’язань, підтвердження фактичної наявності насіння соняшнику у господарства та реальної можливості поставити насіння соняшнику. А також документи щодо господарської діяльності СФГ «Оріль», його реєстрації як суб’єкта господарювання, копії установчих документів.

Згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців селянське (фермерське) господарство «Оріль» розташоване за адресою: Дніпропетровська область, Юр’ївський район, с. Чернявщина, вул. Леніна 95 (ЄДРПОУ № 30155223) , його засновником та керівником є ОСОБА_2, який проживає за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

На підставі поданих СФГ «Оріль» документів укладено договір поставки насіння соняшнику в кількості 900 тон, на суму 4545000 грн. № С12-1652 від 22.02.13 з ПрАТ «Креатив».

На виконання умов договору ПрАТ «Креатив» платіжним дорученням № 681 від 01 березня 2013 року на розрахунковий рахунок СФГ «Оріль» № 26003401361488, відкритий в АТ «ОТП Банк» в м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43 , код банку (МФО): 300528, перераховано кошти у сумі 2 272 500,00 грн. (два мільйони двісті сімдесят дві тисячі п’ятсот гривень) в якості передоплати по договору поставки.

З метою дослідження обставин надання представниками СФГ «Оріль» до ПрАТ «Креатив» вищезазначеної документації щодо діяльності господарства, його реєстрації як суб’єкта господарювання, копій установчих документів, документації на підтвердження повноважень засновника та керівника СФГ «Оріль», їх перевірки на відповідність дійсності, встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також отримання доказів вчинення кримінального правопорушення необхідно отримати доступ до реєстраційної справи СФГ «Оріль», яке зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ № 30155223) .

За правилами ч.2 ст.163 КПК України, виклик володільця речей не проводився, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно п.4 ч.2 ст.40 КПК України слідчий органу досудового розслідування уповноважений призначати ревізії у порядку визначеному законом.

Згідно ч.7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Згідно ч.8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Матеріали кримінального провадження містять достатні письмові докази, які засвідчують як саму подію кримінального правопорушення, так і наступне порушення кримінального провадження. За таких умов існує процесуальна можливість, і обґрунтована потреба у проведенні виїзної позапланової ревізії, через необхідність викриття винних осіб у скоєному кримінальному правопорушенні.

Проведення виїзної позапланової ревізії забезпечить отримання відомостей, які в своїй сукупності будуть можливими для їх використання як доказів у кримінальному провадженні, сприятимуть встановленню особи, що скоїла кримінальне правопорушення та дані відомості неможливо отримати в інший спосіб, окрім як з залученням спеціалістів Держфінінспеції в Дніпропетровській області.

За таких умов клопотання слідчого обґрунтоване і підлягає задоволенню, оскільки неможливо у інший спосіб дослідити ці обставини, які є визначальними по справі і можуть бути використані як доказ для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З огляду на перераховані обставини, керуючись ст.ст. 40, 110 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» ст.ст.162-164 КПК України

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому прокуратури Кіровського району м. Кіровограда юристу 3 класу ОСОБА_1 дозвіл на проведення виїзної позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності селянського (фермерського) господарства «Оріль» (ЄДРПОУ № 30155223), що розташоване за адресою: Дніпропетровська область, Юр’ївський район, с. Чернявщина, вул. Леніна 95 за період з 01.01.2012 року по 15.07.2013 року.

В ході ревізії дати відповіді на наступні запитання:

1) Яка кількість проведених СФГ «Оріль» операцій з купівлі/продажу сільськогосподарської продукції за період з 01.01.2012 року по 15.07.2013 року, з зазначенням на які суми та які сільськогосподарські культури реалізовувались, їх кількість, яким контрагентам;

2) Чи має СФГ «Оріль» склади, сховища для зберігання сільськогосподарських культур, їх загальна площа, з зазначенням кількості врожаю, яку можливо в них зберігати;

3) Яка фактична кількість земель знаходилась в обробітку СФГ «Оріль» за період з 01.01.2012 року по 15.07.2013 року;

4) Яка кількість зібраного врожаю сільськогосподарських культур СФГ «Оріль» за період 2012 року;

5) Яка кількість зібраного врожаю сільськогосподарської культури – насіння соняшника СФГ «Оріль» за період 2012 року;

6) Яка кількість зібраного врожаю сільськогосподарських культур перебувала у залишку в СФГ «Оріль» станом на 01.01.2012 року;

7) Яка кількість сільськогосподарської культури – насіння соняшника перебувала у залишку в СФГ «Оріль» станом на 01.01.2012 року;

8) Чи було в наявності у СФГ «Оріль» сільськогосподарська культура – насіння соняшника станом на 22.02.2013 року, яка його загальна кількість;

9) Чи здійснювались СФГ «Оріль» операції з купівлі сільськогосподарської культури – насіння соняшника за період з 01.01.2012 року по 15.07.2013 року, у яких контрагентів, на яку кількість;

10) Чи могло СФГ «Оріль» з огляду на наявні обсяги зібраного врожаю сільськогосподарської культури – насіння соняшнику та можливої купівлі насіння соняшника у контрагентів за період з 01.01.2012 року по 01.03.2013 року реалізувати насіння соняшника у кількості 900 тонн;

11) Чи правильно та достовірно СФГ «Оріль» відображено дані бухгалтерського обліку і фінансової звітності щодо проведених операцій з купівлі/продажу сільськогосподарської продукції за період з 01.01.2012 року по 15.07.2013 року;

11) Чи проведено оплату та перераховано грошові кошти ПрАТ «Креатив», яке розташоване за адресою: пр-т. Промисловий 19, м.Кіровоград, Кіровоградська область (ЄРДПОУ № 31146251) згідно платіжного доручення № 681 від 01 березня 2013 року на розрахунковий рахунок СФГ «Оріль» № 26003401361488, відкритий в АТ «ОТП Банк»,код банку (МФО): 300528, у сумі 2 272 500,00 грн. (два мільйони двісті сімдесят дві тисячі п’ятсот гривень) в якості передоплати по договору поставки № С12-1652 від 22.02.2013 року.

12) Яким чином СФГ «Оріль» витрачено отримані від ПрАТ «Креатив» грошові кошти у сумі 2 272 500,00 грн. (два мільйони двісті сімдесят дві тисячі п’ятсот гривень) в якості передоплати по договору поставки № С12-1652 від 22.02.2013 року, з зазначенням руху коштів по рахунку СФГ «Оріль» чи переведення на інший рахунок або іншим контрагентам, з зазначенням підстав переведення;

13) Чи правильно та достовірно СФГ «Оріль» відображено дані бухгалтерського обліку і фінансової звітності щодо проведеної операцій з купівлі/продажу сільськогосподарської продукції по договору поставки № С12-1652 від 22.02.2013 року, укладеним з ПрАТ «Креатив».

14) Зазначити фактичну наявність цінностей, а саме коштів, цінних паперів, сировини, матеріалів, готової продукції, устаткування, техніки у СФГ «Оріль» станом на 15.07.2013 року.

Проведення позапланової виїзної ревізії доручити працівникам Державної фінансової інспекції України в Дніпропетровській області, яка розташована за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Свердлова 22, корп.2 на термін 15 робочих днів, в період з 24 липня 2013 року по 14 серпня 2013 року включно.

Невиконання вимог ухвали слідчого судді, на тимчасовий доступ до речей і документів, є передумовою для обов”язкового правозастосування наслідків вимог ст.166 КПК України, - проведення обшуку.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Кіровоградської області протягом п”яти днів з дня її оголошення.

Суддя Кіровського

районного суду

м.Кіровограда

ОСОБА_3