Ухвала суду № 32320514, 10.07.2013, Лутугинський районний суд Луганської області

416/2174/13-к

1-кп/416/170/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 липня 2013 року

Лутугинський районний суд Луганської області

у складі: головуючого судді Кулешової Л.В.

при секретарі Яришовій О.М.

за участю: прокурора Соцького О.О.

обвинуваченого ОСОБА_1

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду в м.Лутугине клопотання прокурора Луганської області про звільнення від кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні №32012030210000002 від 12.12.2012 року відносно

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Врубовське Лутугинського району Луганської області, українця, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, голови правління та директора ПАТ «Шахта «Білоріченська», раніше не судимого, депутата Артемівської районної ради у місті Луганську, шостого скликання, громадянина України, проживаючого в АДРЕСА_1,

підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212-1 КК України,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_1 в період з 18 січня 2013 року на підставі наказу №54к від 18.01.2013 року є головою правління та директором Публічного акціонерного товариства «Шахта «Білоріченська» (код ЄДРГІОУ 00176897, смт. Білоріченський), яке діє на підставі Статуту, затвердженого наказом Міністерства енергетики та вугільної промисловості України від 21.12.2012 року №1073, і, відповідно до п.1 ст.4 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування», як работодавець, що має окремий баланс і самостійно веде розрахунки із застрахованими особами, є платником єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, у зв'язку з чим взяте на облік 21.02.1991 року в управлінні Пенсійного фонду України в Лутугинському районі Луганської області, реєстраційний №12.23.01.5874. Будучи службовою особою суб'єкта господарської діяльності, яка виконує адміністративно-господарські та організаційно - розпорядчі обов'язки, відповідно до Статуту ПАТ «Шахта «Білоріченська», посадової інструкції голови правління, Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», ОСОБА_1 був зобов'язаний забезпечити достовірне нарахування, своєчасне та повне перерахування внесків на державне соціальне страхування та інші фонди і резерви. Відповідно до Статуту ПАТ «Шахта «Білоріченська» до компетенції ОСОБА_1, як директора, належить організація ведення бухгалтерського обліку та звітності Товариства (п.п. 4 п. 9.5 Статуту), та надано право розпорядження коштами та майном Товариства (п.п. З п. 9.6 Статуту). Згідно з посадовою інструкцією (далі - Інструкція) голови правління ПАТ «Шахта «Білоріченська» на ОСОБА_1 були покладені обов'язки щодо забезпечення виконання підприємством всіх зобов'язань перед регіональними та місцевими бюджетами, державними позабюджетними соціальними фондами (п.3.3 Інструкції), вирішення питань щодо фінансово - економічної діяльності підприємства (п. 3.7 Інструкції) та забезпечення законності в діяльності підприємства (п. 3.9 Інструкції), розпоряджатись майном та коштами підприємства з дотриманням вимог, визначених законодавством (п. 4.3 Інструкції) та передбачена відповідальність за недотримання діючого законодавства України (п. 7.2 Інструкції). Для реалізації наданих йому прав та виконання покладених на нього обов'язків, ОСОБА_1 було надано право першого підпису на фінансових документах ПАТ «Шахта «Білоріченська». У період з листопада 2012 року по січень 2013 року у ПАТ «Шахта «Білоріченська» виникли зобов'язання з єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування в сумі 7 371 777,18 грн., в тому числі зобов'язання за листопад 2012 року у розмірі 3 609 978,85 грн. зі строком сплати до 28 грудня 2012 року, зобов'язання за грудень у розмірі 3 673 429,27 грн. зі строком сплати до 28 січня 2013 року, зобов'язання за січень у розмірі 88 369,06 грн. зі строком сплати до 28 лютого 2013 року. Відповідно до п.8 та п.12 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування», єдиний внесок підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника. За наявності у платника єдиного внеску одночасно із зобов'язаннями із сплати єдиного внеску зобов'язань із сплати податків, інших обов'язкових платежів, передбачених законом, або зобов'язань перед іншими кредиторами зобов'язання із сплати єдиного внеску виконуються в першу чергу і мають пріоритет перед усіма іншими зобов'язаннями, крім зобов'язань з виплати заробітної плати (доходу). Але ОСОБА_1, порушуючи вказані норми, маючи реальну фінансову можливість вчасно та у повному обсязі погашати зобов'язання з єдиного соціального внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, в період з 28.12.2012 року по 28.02.2013 року не забезпечив перерахування до Пенсійного фонду України єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування на суму 2792808,62 грн., внаслідок чого до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування фактично не надійшли кошти в сумі 2 792 808,62 грн., що відповідає великому розміру грошових коштів, який більш ніж у 3000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян (2 792 808 : 573,5 = 4 869 разів).

Своїми діями ОСОБА_1 скоїв умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування коштів у великих розмірах, тобто злочин, передбачений ч. 2 ст. 212-1 КК України.

Заслухавши прокурора, який підтримав своє клопотання, думку представника цивільного позивача та підозрюваного, які погодилися з клопотання прокурора, суд вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.286 КПК України, звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом.

У відповідності до п.2 ч.3 ст.314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити кримінальне провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою стаття 284 цього Кодексу.

У відповідності до пункту 1 частини 2 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв*язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Як встановлено в судовому засіданні, завдані збитки у вигляді несплаченого до Пенсійного Фонду України єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, а також фінансових санкцій і пені за його невчасну сплату погашений повністю., що підтверджується інформаційною довідкою УПФУ в Лутугинському районі № 4717/03-31 від 24 квітня 2013 року та копіями платіжних доручень про сплату єдиного внеску в Пенсійний фонд України. Цивільний позов у справі не заявлений.

27.06.2013року від ОСОБА_1 надійшла письмова заява про звільнення його від кримінальної відповідальності.

Відповідно до ч.1 ст.285 КПК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Відповідно до ч.3 ст.288 КПК України, суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

У відповідності до ч.4 ст.212-1 КК України особа, яка вперше вчинила діяння, передбачені частинами першої або другою цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила єдиний внесок на загальнообов*язкове державне соціальне страхування чи страхові внески на загальнообов*язкове державне пенсійне страхування, а також відшкодувала шкоду, завдану фондам загальнообов*язкового державного соціального страхування їх несвоєчасною сплатою (штрафні санкції, пеня).

Враховуючи наведене суд приходить до висновку, що оскільки ОСОБА_1 вчинив противоправне діяння передбачене ч.2 ст.212-1 КК України вперше, борг зі сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування сплатив у повному обсязі до притягнення його до кримінальної відповідальності, а тому відсутні правові перешкоди для закриття провадження у справі та звільнення його від кримінальної відповідальності.

Керуючись ч.4 ст. 212-1 КК України, ст.ст.284, 286, 288,314 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора у кримінальному провадженню № 32012030210000002 від 12.12.2012 року про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_1 підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212-1 КК України, задовольнити.

Звільнити ОСОБА_1, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212-1 КК України від кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження № 32012030210000002 від 12.12.2012 року відносно ОСОБА_1, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченного ч.1 ст.212-1 КК України, закрити.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Луганської області через Лутугинський районний суд Луганської області протягом семи днів з дня її оголошення.

Суддя: Л.В.Кулешова