Постанова № 32299713, 09.08.2012, Київський районний суд м. Харкова

2018/12493/2012

н/п 4/2018/2370/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

09.08.2012 года судья Киевского районного суда г. Харькова Невядомский Д.В., с участием прокурора Таркан А.Н., рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Солдатов А.А., о даче согласия на проведение обыска, в связи с расследованием уголовного дела № 57110488, возбужденного по ч.2 ст.205, ч.3 ст.358 УК Украины,-

УСТАНОВИЛ:

В производстве СУ ГУМВД Украины в Харьковской области находится уголовное дело №57110488 возбужденное по признакам составов преступлений предусмотренных ч.2 ст.205, ч.3 ст.358 УК Украины, по факту приобретения субъекта предпринимательской деятельности ООО «Стройсервисэлектро»с целью прикрытия незаконной деятельности и по факту подделки документов ООО «НПК Стройсервисэлектро».

В ходе досудебного следствия установлено, что в период времени с 2010-2011 года виновные лица с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с незаконной конвертацией денежных средств и уклонения от уплаты налогов, действуя на территории г.Харькова и Харьковской области, приобрели ряд субъектов предпринимательской деятельности-юридических лиц, а именно: ООО «НПК Стройсервисэлектро», ООО «Синергия-А», ЧП «Украинский центр экологии», ООО «Будспецтехнология-3», ООО «Легал Свит», ЧП «Сфера-С»и иные предприятия.

Указанные фиктивные предприятия приобретались в целях прикрытия незаконной деятельности –подделки документов необходимых для осуществления противозаконной деятельности, связанной с минимизацией базы налогообложения путем документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций и отражению указанных операций в налоговой отчетности предприятий.

В ходе досудебного следствия установлено, что ООО «НПК Стройсервисэлектро», ООО «Синергия-А»и ЧП «Украинский центр экологии»в своей налоговой отчетности в 2010-2011 годах отражали финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Будмашпост»(ЕГРПОУ 35604078).

Кроме того, установлено, что должностные лица ООО «Будмашпост»пользуясь услугами ООО «НПК Стройсервисэлектро», ООО «Синергия-А»и ЧП «Украинский центр экологии»обналичивали денежные средства для предприятий – контрагентов ООО «Будмашпост»путем проведения бестоварных операций. Фактически товары на ООО «Будмашпост»от указанных предприятий не поставлялись, а обеспечивалось лишь документальное подтверждение товара. Тем самым по данным сделкам формировался налоговый кредит как ООО «Будмашпост», так и его контрагентам, в связи с чем, были минимизированы уплаты обязательных платежей налога на добавленную стоимость и налога на прибыль. В своей налоговой отчетности ООО «Будмашпост»отражал несуществующие операции по приобретению горюче-смазочных материалов у ООО «Биофа»(ЕГРПОУ 36987957), которые было подыскано для прикрытия незаконной деятельности связанной с конвертацией денежных средств под видом продажи горюче-смазочных материалов.

Согласно данных ГОНМ СГНИ по работе с КПН г.Харькова установлено ФЛП «Кайдан Юрий Иванович»(ЕГРПОУ НОМЕР_1), которое в 2011 году имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Будмашпост»(ЕГРПОУ 35604078) и ООО «Биофа»(ЕГРПОУ 36987957), и в результате которых ФЛП «Кайдан Юрий Иванович»(ЕГРПОУ НОМЕР_1) был сформирован налоговый кредит и валовые затраты, тем самым были занижены налоговые обязательства по НДС и налогу на прибыль.

В представлении, согласованном с заместителем прокурора Харьковской области орган досудебного следствия ставит вопрос о проведении обыска в офисных помещениях ФЛП «Кайдан Юрий Иванович»(ЕГРПОУ НОМЕР_1), расположенных по адресу: Харьковская область, г.Змеев, ул. Дубового, д.6-А

Изучив материалы дела, выслушав пояснения следователя, мнение прокурора, полагавшего, что представление подлежит удовлетворению, суд считает необходимым разрешить проведение обыска, поскольку в материалах уголовного дела имеются достаточные основания считать, что в офисных помещениях ФЛП «Кайдан Юрий Иванович»(ЕГРПОУ НОМЕР_1), расположенных по адресу: Харьковская область, г.Змеев, ул. Дубового, д.6-А, могут находиться финансово-хозяйственная, первичная бухгалтерская и налоговая документация ФЛП «Кайдан Юрий Иванович»(ЕГРПОУ НОМЕР_1) по взаимоотношениям с ООО «Будмашпост»(ЕГРПОУ 35604078) и ООО «Биофа»(ЕГРПОУ 36987957), печати и штампы указанных предприятий, цифровые носители с данными о финансово-хозяйственной деятельности указанных и иных фиктивных предприятий, конвертированные денежные средства, деньги и имущество, нажитое преступным путем, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу и обеспечения заявленного в будущем гражданского иска.

Руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

1. Представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области –удовлетворить.

2. Провести обыск в офисных помещениях ФЛП «Кайдан Юрий Иванович»(ЕГРПОУ НОМЕР_1), расположенных по адресу: Харьковская область, г.Змеев, ул. Дубового, д.6-А

Постановление подлежит немедленному исполнению и обжалованию не подлежит.

Судья

Постановление мне объявлено ___