Постанова № 32285832, 09.07.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №1-281/12

Категорія 24

1/295/56/13

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.07.2013 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира у складі :

головуючого - судді Комнацького О.В.,

при секретарі Жигановському Р.В.,

з участю прокурора Пазюри С.О.,

захисника ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Житомирі кримінальну справу про обвинувачення ОСОБА_2 за ч.5 ст.27, ч.2 ст.212, ч.2 ст.358 КК України, ОСОБА_3 у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч.2 ст.205 КК України, -

встановив:

ОСОБА_3 обвинувачується у тому, що він вчинив фіктивне підприємництво, тобто придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) - ТОВ "Кобальт Кт" (34189675), ТОВ «Фронтект» (35919231), ТОВ «ТК Альянс» (34694328), з метою прикриття незаконної діяльності, повторно, при наступних обставинах.

Так, 05.06.2006 року на підставі протоколу №2 загальних зборів засновників ТОВ «Кобальт Кт», ОСОБА_3 призначено директором ТОВ «Кобальт Кт».

ОСОБА_3 в період до 09.07.2008 року, перебуваючи в м. Києві, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи з корисливих спонукань, вирішив придбати, тобто стати новим засновником та власником ТОВ «Кобальт Кт», (зареєстрованого в установленому порядку 22.02.2006 року) усвідомлюючи при цьому, що вказане товариство придбавається з метою прикриття незаконної діяльності.

В період до 09.07.08, ОСОБА_3, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, як майбутнього засновника та власника придбаного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності, в невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, виготовив статут ТОВ «Кобальт Кт», та протокол №3 зборів учасників ТОВ «Кобальт Кт» від 09.07.08.

09.07.08, ОСОБА_3, реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на придбання фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності, усвідомлюючи при цьому, що вказане товариство придбавається ним з метою прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, в приміщенні нотаріальної контори державного нотаріуса Київської Державної нотаріальної контори, підписав попередньо виготовлений ним статут ТОВ «Кобальт Кт» від 09.07.2008 року у новій редакції, згідно якого виступив новим засновником і одноособовим власником цього товариства.

Відразу після підписання вказаних документів, ОСОБА_3 забезпечив їх подальше подання до виконавчого комітету Шевченківської районної у м.Києві державної адміністрації для здійснення державної перереєстрації даного суб'єкту підприємницької діяльності на нового власника - ОСОБА_3

Підписання ОСОБА_3 статуту ТОВ «Кобальт Кт» та інших, вказаних вище документів, надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого комітету Шевченківської районної у м.Києві державної адміністрації, 09.07.2008 року провести державну перереєстрацію змін установчих документів ТОВ „Кобальт Кт", як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстраційним номером 10741070005015406.

Перереєстрація ТОВ «Кобальт Кт» в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової особи товариства та інших, надало можливість під виглядом зовні законної діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій.

Діяльність ОСОБА_3, що перереєстрував юридичну особу - ТОВ «Кобальт Кт» здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України «Про систему оподаткування» № 1251-ХІІ від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями. Згідно якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Всі вищевказані дії ОСОБА_3, направлені на придбання суб'єкта підприємницької діяльності, не були пов'язані з наміром останнього в подальшому, після придбання підприємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності, відповідно до реєстраційних та установчих документів ОСОБА_3, а також вимог законодавства.

Як встановлено в ході досудового слідства, після придбання підприємства, ОСОБА_3, являючись засновником та директором ТОВ «Кобальт Кт», будь-якої діяльності від його імені не здійснював, податкової звітності не складав та не підписував, будь-яких правочинів не укладав.

Крім цього, ОСОБА_3 діючи умисно, протиправно, повторно, реалізуючи свій злочинний намір, направлений на фіктивне підприємництво, тобто створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, в період часу до 27.05.2008 року, перебуваючи в м.Лисичанську, звернувся до своєї дружини - ОСОБА_4 з пропозицією створення та реєстрації в м.Києві суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «Фронтект».

ОСОБА_4, не знаючи про злочинні наміри ОСОБА_3 та не усвідомлюючи, що своїми діями вона сприяє ОСОБА_3 в досягненні злочинного результату у створенні суб'єкту підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, у травні 2008 року здійснила реєстрацію ТОВ «Фронтект» (35919231) на своє ім'я.

В період до 27.05.2008 року, ОСОБА_3, реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на створення фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності на ім'я дружини ОСОБА_4, у невстановленому місці та при невстановлених слідством обставинах, виготовив статут ТОВ «Фронтект», а також інші документи, необхідні для державної реєстрації, а саме: протокол № 1 зборів учасника ТОВ «Фронтект» від 27.05.2008 року, відповідно до якого ОСОБА_4 створюється ТОВ «Фронтект», наказ №1 ТОВ "Фронтект", відповідно до якого ОСОБА_4 призначається на посаду директора ТОВ «Фронтект».

Надалі, а саме 27.05.2008 року, ОСОБА_4, не знаючи про злочинні наміри ОСОБА_3 у створенні фіктивного СПД, в приміщенні нотаріальної контори державного нотаріуса Київської Державної нотаріальної контори, підписала попередньо виготовлений ОСОБА_3 статут ТОВ «Фронтект» від 27.05.2008 року, згідно якого вона виступила засновником і одноособовим власником цього товариства.

Відразу після підписання статуту ТОВ „Фронтект" та інших вказаних документів, які надають право на здійснення державної реєстрації даного товариства, ОСОБА_4, не знаючи про злочинні наміри ОСОБА_3 на створення фіктивного СПД, в цей же день, тобто 27.05.2008 року, передала їх ОСОБА_3

Отримавши вказані документи, 28.05.2008 року ОСОБА_3 забезпечив їх подальше подання до виконавчого комітету Печерської районної у м.Києві державної адміністрації для здійснення державної реєстрації даного суб'єкта підприємницької діяльності на ОСОБА_4

Підписання ОСОБА_4 статуту ТОВ «Фронтект» та інших, вказаних вище документів та надання ОСОБА_3 їх до органів виконавчої влади, надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого комітету Печерської районної у м.Києві державної адміністрації, 28.05.2008 року провести державну реєстрацію ТОВ «Фронтект», як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальністю за реєстраційним номером 10701020000033267, про що видано відповідне свідоцтво про державну реєстрацію ТОВ «Фронтект» серії А01 №263341.

Разом з тим, незважаючи на те, що згідно реєстраційних та установчих документів ТОВ «Фронтект», єдиним засновником та директором даного підприємства являється ОСОБА_5, остання не мала фактичної можливості вплинути на діяльність зареєстрованого на неї підприємства, оскільки вона, перебуваючи у невстановленому місці, не знаючи про злочинні наміри ОСОБА_3, направлені на фіктивне підприємництво, передала останньому печатку ТОВ «Фронтект», реєстраційні та установчі документи підприємства та доступ до банківського рахунку.

Надання ОСОБА_4 реєстраційних документів ТОВ «Фронтект», дозволило ОСОБА_3 здійснювати незаконну діяльність, прикриваючись фактом реєстрації вказаного підприємства. Використовуючи фіктивну юридичну особу - ТОВ «Фронтект» для прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_3 отримав можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи, що свідчать про реалізовані товари (роботи, послуги), фактично не здійснюючи господарську діяльність, пов'язану з виробництвом продукції, виконанням робіт, наданням послуг чи заняття торгівлею.

Діяльність ОСОБА_3, що зареєстрував на ОСОБА_4, якій не було відомо про його злочинні наміри, направлені на фіктивне підприємництво, вчинене повторно, юридичну особу - ТОВ «Фронтект», здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України «Про систему оподаткування» № 1251-ХІІ від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями. Згідно якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Всі вказані дії ОСОБА_3, направлені на створення суб'єкта підприємницької діяльності, не були пов'язані з наміром останнього в подальшому, після придбання підприємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності, відповідно до реєстраційних та установчих документів, а також вимог законодавства.

Після створення підприємства, ОСОБА_4, являючись засновником та директором ТОВ «Фронтект», будь-якої діяльності від його імені не здійснювала, податкової звітності не складала та не підписувала, будь-яких правочинів не укладала.

Крім цього, ОСОБА_3 діючи умисно, протиправно, повторно, реалізуючи свій злочинний намір, спрямований на фіктивне підприємництво, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, в період часу до 09.07.2008 року, перебуваючи в м.Лисичанську, звернувся до своєї знайомої, з якою перебував у дружніх відносинах - ОСОБА_6 з пропозицією перереєстрації у м. Києві на її ім'я суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «ТК «Альянс».

ОСОБА_6, не знаючи про злочинні наміри ОСОБА_3, та не усвідомлюючи, що своїми діями вона сприяє ОСОБА_3 в досягненні злочинного результату з перереєстрації суб'єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, у липні 2008 року здійснила перереєстрацію ТОВ «ТК «Альянс» на своє ім'я, в результаті чого було внесено зміни до установчих та реєстраційних документів ТОВ «ТК «Альянс».

В період до 09.07.2008 року ОСОБА_3, реалізовуючи свій злочинний умисел, направлений на створення фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності на ім'я ОСОБА_6, у невстановленому місці та при невстановлених обставинах, виготовив статут ТОВ «ТК «Альянс», а також інші документи, необхідні для державної реєстрації.

Надалі, а саме в період до 09.07.2008 року, ОСОБА_6, не знаючи про злочинні наміри ОСОБА_3 направлені на придбання фіктивного СПД, в приміщенні нотаріальної контори підписала попередньо виготовлений ОСОБА_3 статут ТОВ «ТК «Альянс», згідно якого вона виступила засновником і одноособовим власником цього товариства.

Відразу після підписання статуту ТОВ «ТК «Альянс» та інших вищевказаних документів, які надають право на здійснення державної реєстрації даного товариства, ОСОБА_6, не знаючи про злочинні наміри ОСОБА_3 на придбання фіктивного СПД, в період до 09.07.2008 року, передала їх ОСОБА_3

Отримавши вказані документи, в період до 09.07.2008 року ОСОБА_3 забезпечив їх подальше подання до виконавчого комітету Шевченківської районної у м.Києві державної адміністрації для здійснення державної перереєстрації даного суб'єкту підприємницької діяльності на ОСОБА_6

Підписання ОСОБА_6 статуту ТОВ «ТК «Альянс» та інших вказаних документів та надання ОСОБА_3 їх до органів виконавчої влади надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчого комітету Шевченківської районної у м.Києві державної адміністрації провести державну реєстрацію ТОВ «ТК «Альянс», як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстраційним номером 1 074 107 0007 020535, про що видано відповідне свідоцтво про державну реєстрацію ТОВ «ТК «Альянс» серії А01 №456654.

09.04.2009 року ОСОБА_6 подала до ДПІ у Шевченківському районі м.Києва реєстраційну заяву щодо взяття на облік ТОВ «ТК «Альянс» як платника на додану вартість, про що 19.04.2009 року було видано відповідне свідоцтво за №100222688.

Разом з тим, незважаючи на те, що згідно реєстраційних та установчих документів ТОВ «ТК «Альянс», єдиним засновником даного підприємства являється ОСОБА_6, остання не мала фактичної можливості вплинути на діяльність перереєстрованого на неї підприємства, оскільки вона перебуваючи у невстановленому місці, не знаючи про злочинні наміри ОСОБА_3, направлені на фіктивне підприємництво, передала останньому печатку ТОВ «ТК «Альянс», реєстраційні та установчі документи підприємства та доступ до банківського рахунку.

Надання ОСОБА_6 реєстраційних документів ТОВ «ТК «Альянс», дозволило ОСОБА_3 здійснювати незаконну діяльність, прикриваючись фактом реєстрації вказаного підприємства. Використовуючи фіктивну юридичну особу - ТОВ «ТК «Альянс» для прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_3 отримав можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи, що свідчать про реалізовані товари (роботи, послуги), фактично не здійснюючи господарську діяльність, пов'язану з виробництвом продукції, виконанням робіт, наданням послуг чи заняттям торгівлею.

Діяльність ОСОБА_3, що перереєстрував на ОСОБА_6, якій не було відомо про його злочинні наміри направлені на фіктивне підприємництво вчинене повторно, юридичну особу - ТОВ «ТК «Альянс», здійснювалася в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме:

- пункту 3 статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16.07.1999 року, згідно якого власник або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фінансування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;

- пункту 1 статті 9 Закону України «Про систему оподаткування» № 1251-ХІІ від 25.06.1991 року, із змінами та доповненнями. Згідно якого підприємство повинно сплачувати до бюджету належні суми податків і зборів (обов'язкових платежів) в установлені законом терміни.

Всі вказані дії ОСОБА_3, направлені на придбання суб'єкта підприємницької діяльності, не були пов'язані з наміром останнього в подальшому, після придбання підприємства, здійснювати ведення його фінансово-господарської діяльності, відповідно до реєстраційних та установчих документів, а також вимог законодавства.

Після перереєстрації підприємства ОСОБА_6 будь-якої діяльності від імені ТОВ «ТК «Альянс» не здійснювала, податкової звітності не складала та не підписувала, будь-яких правочинів не укладала.

Дії ОСОБА_3 кваліфіковані за:

- ч. 1 ст. 205 КК України, як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності;

- ч. 2 ст. 205 КК України, як фіктивне підприємництво, тобто створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене повторно, за попередньою змовою групою осіб.

У судовому засіданні підсудний ОСОБА_3 заявив клопотання про звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08 липня 2011 року та подав заяву з проханням закриття справи на підставі зазначеного Закону, посилаючись на те, що має на утриманні неповнолітню дитину, - сина ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_1, щодо якого не позбавлений батьківських прав.

Прокурор та підсудний ОСОБА_2.у судовому засіданні не заперечували проти задоволення заявленого клопотання.

Захисник підсудного ОСОБА_2 ОСОБА_1 поклався у вирішенні клопотання на розсуд суду.

Заслухавши думку прокурора, підсудних, захисника, дослідивши матеріали справи, суд вважає клопотання підсудного ОСОБА_3 таким, що підлягає задоволенню, а справа щодо нього закриттю з наступних підстав.

Судом встановлено, що ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні злочинів невеликої та середньої тяжкості, тобто злочинах, які не є тяжкими або особливо тяжкими, є особою, не позбавленою батьківських прав та на день набрання чинності Законом України «Про амністію у 2011 році» має дитину, якій не виповнилося 18 років - сина ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_2, що підтверджується свідоцтвом про народження, не входить до кола осіб, зазначених у ст. 7 цього Закону, не заперечує проти застосування амністії, про що подав відповідну заяву, вчинив злочини до набрання чинності цим Законом.

За таких обставин, на підставі п. «в» ст.1 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 8 липня 2011 року ОСОБА_3 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності, а справа про його обвинувачення за ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 205 КК України, -закриттю.

Запобіжний захід, обраний щодо ОСОБА_3 у виді підписки про невиїзд підлягає скасуванню.

Керуючись ст.ст. 1 п. «в», 6-9, 12 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08 липня 2011 року, ст.ст. 6 п.4, 282 КПК України,-

Керуючись ст.ст. 1 п. «в», 6-9, 12 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08 липня 2011 року, ст. 282 КПК України, -

постановив :

Звільнити ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженця м. Лисичанськ Луганської області, від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205, ч.2 ст. 205 КК України на підставі п. «в» ст. 1, ст. 6 Закону України «Про амністію у 2011 році» від 08 липня 2011 року.

Провадження у кримінальній справі про обвинувачення ОСОБА_3 у вчиненні злочинів, передбачених ч.1ст.205, ч.2 ст. 205 КК України - закрити.

Запобіжний захід щодо ОСОБА_3 у виді підписки про невиїзд - скасувати.

На постанову протягом семи діб з дня її винесення сторони можуть через Богунський районний суд м. Житомира подати апеляції до апеляційного суду Житомирської області.

Головуючий