Ухвала суду № 32038043, 10.06.2013, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/8877/13-к

Провадження № 1-кс/161/2147/13

У Х В А Л А

м. Луцьк 10 червня 2013 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ковтуненко В.В.,

при секретарі Фірук І.В.,

з участю слідчого Лисеюка С.М.,

розглянувши у відкритому судовому засідання в залі суду м. Луцьк клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Волинської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ «ОСОБА_3 Аваль».

В обґрунтування клопотання посилається на те, що 29.03.2013 року до слідчого відділу ДПС у Волинській області з УПМ ДПС в області надійшли матеріали, що вказували на вчинення злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, які 29.03.2013 року зареєстровані у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32013020000000059. З матеріалів кримінального провадження слідує, що 24.12.12 р. о 11 год. 20 хв. в зону митного контролю митного поста «Ягодин» Ягодинської митниці заїхав вантажний автомобіль, ДАФ р.н. НОМЕР_1 з напівпричепом р.н. НОМЕР_2, яким перевозився вантаж - «Масло моторне» в загальній кількості 21 334.72 кг. загальною вартістю 916 685, 28 польських злотих, за кермом якого був водій ТзОВ «TP Авто-Експедиція» (Волинська область, м. Камінь-Каширський, вул. Ватутіна, 76), громадянин України ОСОБА_4. Вказаним водієм до митного контролю та оформлення було надано наступні - товаросупровідні документи: CMR А № 0278152 від 18.12.2012. Faktura VAT 36 М-7/12/2012 від 18.12.2012 року, де декларацію EX A MRN 12PL442020E0167754 з яких слідувало, що товар, що переміщується з Польщі, від підприємства «BIO DIDI OIL & GAS TRADE GROUP Sp. z o.o.» (42-200 Czestochowa ul.Radomska 4) транзитом через митну територію України в адресу підприємства «ООО ENCORD» (ENERGETIKOW 1 MOLDAWIA, TIRASPOL NIP: НОМЕР_3). Після ввезення згаданого товару в зону митного контролю митного поста «Ягодин» Ягодинської митниці та початку митного контролю підприємство «ООО ENCORD» звернулось на Ягодинську митницю із заявою про перенаправлення згаданого товару на адресу фірми Sia «Allikir» (LV 44103079853 Latvia, Riga Lubanas 17-15), про що на Ягодинську митницю надійшли відповідні підтвердження від ТзОВ «TP Авто-Експедиція» Волинська область, м. Камінь-Каширський), фірми Sia «Allikir». Однак, відповідно до отриманої Ягодинською митницею інформації, підприємство «ООО ENCORD» (ENERGETIKOW 1 MOLDAWIA, TIRASPOL NIP: НОМЕР_3) зареєстроване у державному реєстрі юридичних осіб, але воно не акредитоване, відомості про реєстрацію зовнішньоекономічного контракту на поставку товарів відсутні. Крім того, фірма Sia «Allikir» (LV 44103079853 Latvia, Riga Lubanas 17-15) станом на 08.02.2013 року не розпочала господарсько-економічної діяльності і згаданого вантажу не очікує, будь-яких документів та договорів не підписувала, що вказує на те, що надані митному органу документи, як підстава до переміщення через митний кордон України товару, містять неправдиві відомості про покупця та отримувача цього товару з метою приховати його імпорт в Україну в спосіб здійснення псевдотранзитних переміщень, що призвело до несплати митних платежів в сумі 576 432, 37 гривень згідно проведеного відділом митних платежів Ягодинської митниці розрахунку.

Перевезення товару - «Масло моторне» в загальній кількості 21 334,72 кг, загальною вартістю 916 685, 28 польських злотих здійснювало ТзОВ "ТР Авто-Експедиція" (код ЄДРПОУ 37611066, адреса: 44500, місто Камінь-Каширський, вулиця Ватутіна д.76). Крім того, транспортний засіб «ВАР» д.н.з. НОМЕР_4 з напівпричепом д.н.з. НОМЕР_5 орендується ТзОВ "ТР Авто-Експедиція". ТзОВ "ТР Авто-Експедиція" (код ЄДРПОУ 37611066, адреса: 44500, місто Камінь-Каширський, вулиця Ватутіна д.76) має відкриті у АТ "ОСОБА_3 Аваль" (код, МФО 380805, адреса: м. Київ вул. Лескова, 9) рахунки №№ 26000333623, 26002369275, 26004370529, 26009369278, НОМЕР_6. Відповідно до статті 1087 Цивільного кодексу України від 16.01.2003 № 435- IV, зокрема частини 2, розрахунки між юридичними особами, а також розрахунки за участю фізичних осіб, пов'язані із здійсненням ними підприємницької діяльності, провадяться в безготівковій формі, в зв'язку із чим у володінні АТ "ОСОБА_3 Аваль" знаходяться документи, що мають значення доказів у кримінальному провадженні і можуть свідчити про фактичне здійснення імпорту в спосіб здійснення псевдо транзитних переміщень. Також такі знаходяться документи, що можуть мати значення речових доказів. У зв'язку з тим, що документи щодо використання ТзОВ "ТР Авто-Експедиція" банківських рахунків №№ 26000333623, 26002369275, 26004370529, 26009369278, НОМЕР_6, які знаходяться у володінні АТ "ОСОБА_3 Аваль", у даному кримінальному провадженні мають значення доказів та можуть набути значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкодженні чи знищені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та обставин вчинення умисного ухилення від сплати податків - є необхідність у їх вилученні. Іншим способом отримати тимчасовий доступ та вилучити вказані документи неможливо, так як відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську ; таємницю, розкривається банками за рішенням суду. Враховуючи вищевикладене, а також те, що ст. 92 Кримінально-процесуального кодексу України обов'язок доказування покладено на слідчого. Просить надати тимчасовий доступ до наступних документів про використання рахунків товариством з обмеженою відповідальністю «ТР «Авто-Експедиція» (код ЄДРПОУ 37611066, адреса: 44500, місто Камінь-Каширський, вулиця Ватутіна д.76) №№ 26000333623, 26002369275, 26004370529, 26009369278, НОМЕР_6, які знаходяться у володінні АТ "ОСОБА_3 Аваль" (МФО 380805, адреса: м. Київ вул. Лескова, 9), а також провести вилучення таких документів:

- інформації про рух коштів по рахунках за період з 01.01.12 року по даний час, або по момент закриття на паперовому носії та в електронному вигляді, включаючи години, хвилини та секунди надходжень та витрат коштів, із зазначенням кодів ЄДРПОУ та найменування платників та отримувачів коштів і призначення платежів.

Слідчий в судовому засіданні підтримав своє клопотання з підстав у ньому викладених. Просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши письмові матеріали клопотання, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При розгляді клопотання встановлено, що ТзОВ "ТР Авто-Експедиція" (код ЄДРПОУ 37611066, адреса: 44500, місто Камінь-Каширський, вулиця Ватутіна, 76) має відкриті у АТ "ОСОБА_3 Аваль" (код, МФО 380805, адреса: м. Київ вул. Лескова, 9) рахунки №№ 26000333623, 26002369275, 26004370529, 26009369278, НОМЕР_6.

Також встановлено, що слідчим доведено можливість використання, як доказів інформації, яка знаходяться у володінні АТ «ОСОБА_3 Аваль», яка сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Довести іншими способами обставини вчинення даного правопорушення не являється можливим, а тому існує обґрунтована необхідність в отриманні інформації, котра становить охоронювану законом таємницю.

Приймаючи до уваги викладене та враховуючи, що стороною кримінального провадження повністю доведено наявність підстав, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України. Довести іншими способами обставини вчинення даного правопорушення не являється можливим, а тому існує обґрунтована необхідність в отриманні інформації, котра становить охоронювану законом таємницю. А тому за таких обставин, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому не може прийматися до уваги та підлягати до задоволення вимога про виїмку документів у АТ «ОСОБА_3 Аваль». Так як маючи доступ до документів з можливістю їх копіювання, немає потреби у їх вилученні, оскільки всі копії будуть належним чином завірені і матимуть силу оригіналу. А тому за таких обставин, приходжу до висновку про відмову у задоволенні вимоги про виїмку документів.

Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Волинській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів про використання рахунків товариством з обмеженою відповідальністю «ТР «Авто-Експедиція» (код ЄДРПОУ 37611066, адреса: 44500, місто Камінь-Каширський, вулиця Ватутіна, 76) №№ 26000333623, 26002369275, 26004370529, 26009369278, НОМЕР_6, які знаходяться у володінні АТ "ОСОБА_3 Аваль" (МФО 380805, адреса: м. Київ вул. Лескова, 9), а саме:

- інформації про рух коштів по рахунках за період з 01.01.12 року по даний час, або по момент закриття на паперовому носії та в електронному вигляді, включаючи години, хвилини та секунди надходжень та витрат коштів, із зазначенням кодів ЄДРПОУ та найменування платників та отримувачів коштів і призначення платежів з можливістю копіювання.

В решті – відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст. 166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.В. Ковтуненко