Ухвала суду № 31908696, 05.06.2013, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/669/13

ун. № 759/8430/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 червня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Лук'яненко Л.М., при секретарі – Гаман А.М., за участю прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_1, розглянувши, погоджене з прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_1, клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом винесення ухвали про вилучення (здійснити виїмку) та надати дозвілу на розкриття банківської таємниці слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), за адресою: м. Київ вул. Червоноармійська,10, наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980); платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980), який належить ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки; документів, на підставі яких ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) відкрито рахунок № 26008000224304 (890, 978, 980); договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) працівниками ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175); документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) бланків векселів та інших цінних паперів з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980) з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що невстановлені особи, в період з 01.01.2013 по 31.03.2013, використовуючи реквізити ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), умисно ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 3,3 млн. грн.

Відповідно до рапорту оперативного підрозділу ГВПМ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС встановлено, що засновником підприємства ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) є ОСОБА_3.

Згідно протоколу допиту свідка ОСОБА_3 встановлено, що він не є засновником, директором або службовою особою підприємства ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862). Фінансово-господарську діяльність ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) він не вів, нікого на це не уповноважував, документи ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) не підписував. Також, ОСОБА_3 повідомив, що йому не відомо, де знаходиться печатка підприємства та фінансово-господарські документи ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), розрахункові рахунки ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) в банківських установах він не відкривав.

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи ведуть незаконну господарська діяльність та формують податкову звітність підприємства ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), яка в подальшому надається до ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС.

Службовими особами ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) був відкритий у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) рахунок № 26008000224304 (890, 978, 980), тому відомості по службовим особам, які містяться в банківських документах, мають суттєве значення для встановлення причетності осіб до скоєння даного правопорушення.

Беручи до уваги, що стан руху грошових коштів по рахунку ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), а також документи які стали підставою для відкриття та використання рахунку, встановлюють обставини, що підлягають доказуванню та мають значення для кримінального провадження, просять клопотання задовольнити.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні, за участю прокурора.

Прокурор клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Слідчий СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 клопотання підтримав і просив його задовольнити.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку прокурора, слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із такого.

Як вбачається із матеріалів провадження, невстановлені особи, в період з 01.01.2013 по 31.03.2013, використовуючи реквізити ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), умисно ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 3,3 млн. грн.

Відповідно до рапорту оперативного підрозділу ГВПМ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС встановлено, що засновником підприємства ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) є ОСОБА_3.

Згідно протоколу допиту свідка ОСОБА_3 встановлено, що він не є засновником, директором або службовою особою підприємства ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862). Фінансово-господарську діяльність ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) він не вів, нікого на це не уповноважував, документи ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) не підписував. Також, ОСОБА_3 повідомив, що йому не відомо, де знаходиться печатка підприємства та фінансово-господарські документи ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), розрахункові рахунки ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) в банківських установах він не відкривав.

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи ведуть незаконну господарська діяльність та формують податкову звітність підприємства ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), яка в подальшому надається до ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС.

Службовими особами ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) був відкритий у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) рахунок № 26008000224304 (890, 978, 980), тому відомості по службовим особам, які містяться в банківських документах, мають суттєве значення для встановлення причетності осіб до скоєння даного правопорушення.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань №32013110080000075 від 28.05.2013 року відносно невстановлених осіб ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у межах якого і подано дане клопотання.

Відповідно до п.2 ч. 1 ст.. 62 Закону України «Про банки та банківську таємницю» -інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до частини 1 статті 131 Кримінально-процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку) (частина 1 статті 159 КПК України).

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів органу слідства шляхом надання дозволу на розкриття банківської таємниці і винесення ухвали вилучення (здійснити виїмку) та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), за адресою: м. Київ вул. Червоноармійська,10, наступних документів: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980); платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980), який належить ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки документів, на підставі яких ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) відкрито рахунок № 26008000224304 (890, 978, 980); договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) працівниками ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175); документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) бланків векселів та інших цінних паперів з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980) з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки.

Керуючись статтями 40, 110,131, 132, 159, 160,162, 163, 164, 309,371,372,395 КПК України, ст..ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати тимчасовий дозвіл на розкриття банківської таємниці слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 у ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175), за адресою: м. Київ вул. Червоноармійська,10, наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980);

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980), який належить ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) відкрито рахунок № 26008000224304 (890, 978, 980);

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) працівниками ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) бланків векселів та інших цінних паперів з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПУАТ «Фідобанк» (МФО 300175) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980) з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26008000224304 (890, 978, 980) (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п’яти днів з дня її оголошення.

Якщо ухвалу суду або слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя: Лук'яненко Л.М.