Ухвала суду № 31691237, 22.05.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/7602/13-к

1-кс/295/2927/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.05.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В.,

при секретарі Чайківській Н. М.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №32012060000000100 слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ДПС у Житомирській області перебуває кримінальне провадження №32012060000000100 щодо службових осіб ТОВ «Біокоре Україна», за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Біокоре Україна» (код ЄДР 36389513) протягом 2011-2012 років відображали у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ТОВ «Спельта» (код ЄДР 35788626), в результаті чого до бюджету держави не надійшло податків на загальну суму 623999 грн.

У свою чергу ТОВ «Спельта» з метою несплати виниклих податкових зобов’язань по взаємовідносинах з ТОВ «Біокоре Україна», відображало у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з ПП «А-Ліра» (код ЄДР 34323178), по взаємовідносинах з яким незаконно сформувало податковий кредит.

Вcтановлено, що протягом 2011-2012 років ТОВ «Екслібрис» (код 36810264) реалізовувало продукцію на ПП «А-Ліра», яка в подальшому була поставлена на ТОВ «Спельта».

Встановлено, що ТОВ «Екслібрис» (код 36810264) подає звітність до Управління пенсійного фонду України у Ворошиловському районі м.Донецька Донецької області.

Разом з тим, відповідно до підпункту 4 пункту 2 статті 6 ЗУ «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, затвердженого постановою правління Пенсійного фонду України від 08 жовтня 2010 року №22-2 (із змінами), визначено, що звіт до органів Пенсійного фонду подається страхувальником або відповідальною особою страхувальника за місцем взяття на облік в органах Пенсійного фонду.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення в Управлінні пенсійного фонду України у Ворошиловському районі м.Донецька Донецької області, де зберігаються документи юридичної справи підприємства, а також звітності, які були подані ТОВ «Екслібрис» (код 36810264) до Управління пенсійного фонду України у Ворошиловському районі м.Донецька Донецької області, у тому числі відомості щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, з моменту створення підприємства на паперових або електронних носіях інформації.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення в Управлінні пенсійного фонду України у Ворошиловському районі м.Донецька Донецької області оригіналів документів ТОВ «Екслібрис» (код 36810264), а саме: документи юридичної справи підприємства та звітності, які ТОВ «Екслібрис» (код 36810264) подавало до Управління пенсійного фонду України у Ворошиловському районі м.Донецька Донецької області протягом 2011-2012 років.

Встановити строк дії ухвали до 22.06.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.В. Кузнєцов