Ухвала суду № 31687465, 22.05.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/7494/13-к

1-кс/295/2853/13

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю

22.05.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області – ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32012060000000094 ст. слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що СУ ДПС у Житомирській області проводиться досудове слідство по кримінальному провадженню, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 12 грудня 2012 року за №32012060000000094 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході слідства встановлено, що службові особи ДП "Житомирський лікеро-горілчаний завод" в період серпня 2011 року, шляхом завищення податкового кредиту від підприємства з ознаками фіктивності ТОВ "Грант", умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 2 768 532 грн.

Окрім того встановлено, що ДП "Житомирський лікеро-горілчаний завод" мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "Інвест-Капітал-Груп", яке має ознаки фіктивності.

З метою підтвердження факту придбання ТМЦ та в подальшому їх реалізації, виникла необхідність у дослідженні руху грошових коштів по рахунках ТОВ "Інвест-Капітал-Груп" за період з 01.01.2009 по 24.12.2012.

Встановлено, що ТОВ "Інвест-Капітал-Груп" в філії АТ "УКРЕКСІМБАНК", м.Житомир (МФО 311324) відкрито рахунки №26005015213261 (українська гривня), №26005015213261 (долар США), №26005015213261 (Євро), №26005015213261 (російський рубль).

Інформація про рух грошових коштів по зазначеним рахункам, яка зберігається в філії АТ "УКРЕКСІМБАНК", м.Житомир, містить відомості, що є предметом доказування в кримінальному провадженні. Дані відомості необхідні для документального підтвердження розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ "Інвест-Капітал-Груп", а тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення речі

Виходячи з того, що документи, а саме інформація про рух коштів по рахункам №26005015213261 (українська гривня), №26005015213261 (долар США), №26005015213261 (Євро), №26005015213261 (російський рубль), які належать ТОВ "Інвест-Капітал-Груп" та відкритий в філії АТ "УКРЕКСІМБАНК", м.Житомир, містить відомості, що є предметом доказування в кримінальному провадженні, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Надати ст. слідчому з ОВС СУ ДПС Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ з можливістю вилучення в філії АТ "УКРЕКСІМБАНК", м.Житомир (МФО 311324) оригіналів, а у разі їх відсутності завірених належним чином копій документів, які містять банківську таємницю, а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXCEL), про рух коштів на поточним рахункам ТОВ "Інвест-Капітал-Груп" (код ЄДР 36025276) №26005015213261 (українська гривня), №26005015213261 (долар США), №26005015213261 (Євро), №26005015213261 (російський рубль), із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаному рахунку за період з 01.01.2009 року по 24.12.2012 року, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції);

- юридичної справи ТОВ "Інвест-Капітал-Груп" (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію), СПД – юридичної особи, паспортів уповноважених осіб, договору найму, наказу, іншого документа про призначення на посаду директора, довіреності на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора, інших довіреностей);

- картки із зразками підписів та відбитку печатки;

- заяви на відкриття рахунку;

- договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками;

- заяв про видачу чекових книжок;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання готівкових коштів по рахунках підприємства;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання посадовими особами ТОВ "Інвест-Капітал-Груп"або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунках підприємства;

- інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ "Інвест-Капітал-Груп" використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів на рахунку за період часу відкриття рахунку по теперішній час;

- кредитної справи ТОВ "Інвест-Капітал-Груп" (кредитних договорів та документів, що складаються під час виконання кредитних договорів);

- зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати;

- інформації про ІР-адресу, з якої ведеться управління рахунком ТОВ "Інвест-Капітал-Груп" за допомогою системи «Клієнт-банк» із зазначенням самої ІР-адреси;

- інших документів, які знаходяться в справі по юридичному оформленню рахунків клієнта банку.

Встановити строк дії ухвали до 22.06.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов