Постанова № 31677197, 01.10.2012, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси 01 жовтня 2012 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Романенко В.А. розглянувши подання про винесення постанови про проведення виїмки слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області Плахотньої О.В. погодженого заступником прокурора області по кримінальній справі № 3601200036, -

В С Т А Н О В И В:

В СУ ДПС у Черкаській області розслідується кримінальна справа №3601200036, порушена стосовно директора ТОВ «БК»Піраміда»ОСОБА_2, по факту умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету України, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як встановлено фактичними даними, що містяться в матеріалах кримінальної справи, директор ТОВ «БК «Піраміда»(код ЄДРПОУ 35505855) ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідно до наказу №1 від 02.04.2008 року директором ТОВ «БК «Піраміда»(код ЄДРПОУ 35505855), що зареєстроване за адресою: Черкаська область, м. Сміла, вул. Телеграфна, буд. 11, кв. 24, будучи відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення п.п.7.7.1 п.7 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97 -ВР від 03.04.1997, з 01.01.2011 - ст.200 Податкового кодексу України від 02.12.2010, п.п.3.1 ст.3 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»від 22.05.1997 року та п.п.134.1.1 п.134.1 ст.134 Податкового кодексу України від 02.12.2010, у період з 01.01.2009 по 31.12.2011 завищив податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати, за рахунок відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності очолюваного підприємства нібито проведені фінансово-господарські операції з СГД, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Інженерно-будівельне об'єднання»(код ЄДРПОУ 35332508), ТОВ «Ацтек груп»(код ЄДРПОУ 35550997), ТОВ «УТК «Аргумент» (код ЄДРПОУ 34619880), ТОВ «Буд-Перспектива»(код 30640305), в результаті чого ухилився від сплати податку на додану вартість за період з 01.01.2009 по 31.12.2011 в загальній сумі 1028634,40 грн., та податку на прибуток в загальній сумі 1 282 186,67 грн., в т.ч. за 2009 рік в сумі 107 246 грн., за 2010 рік в сумі 880 944 грн., за 2011 рік в сумі 293 996, 67 грн., а всього в загальній сумі 2 310 821,07 грн., що є у особливо великих розмірах.

З метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи, виникла необхідність в приєднанні до матеріалів кримінальної справи оригіналів фінансово-господарських документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно -транспортних накладних, актів приймання-передачі, платіжних доручень, рахунків, довіреностей, прибуткових касових ордерів та інших бухгалтерських документів) ТОВ «БК «Піраміда»(код ЄДРПОУ 35505855), що підтверджують взаємовідносини з ТОВ «Інженерно-будівельне об'єднання»(код ЄДРПОУ 35332508), ТОВ «Ацтек груп»(код ЄДРПОУ 35550997), ТОВ «УТК «Аргумент» (код ЄДРПОУ 34619880), ТОВ «Буд-Перспектива»(код 30640305) за період з 01.01.09 по 31.12.11.

.Дослідивши матеріали кримінальної справи, взявши до уваги доводи слідчого враховуючи, що виїмка на ТОВ «БК «Піраміда»(код ЄДРПОУ 35505855), яке зареєстроване за юридичною адресою: м. Сміла, вул. Телеграфна, буд.11, кв. 24 та за фактичною адресою: м. Сміла, вул. Перемоги, буд. 14, кв. 5., оригіналів фінансово-господарських документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно -транспортних накладних, актів приймання-передачі, платіжних доручень, рахунків, довіреностей, прибуткових касових ордерів та інших бухгалтерських документів) по взаємовідносинам ТОВ «БК «Піраміда»(код ЄДРПОУ 35505855) з ТОВ «Інженерно-будівельне об'єднання»(код ЄДРПОУ 35332508), ТОВ «Ацтек груп»(код ЄДРПОУ 35550997), ТОВ «УТК «Аргумент» (код ЄДРПОУ 34619880), ТОВ «Буд-Перспектива»(код 30640305), мають значення для розслідування кримінальної справи, керуючись ст. 178 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїмку на ТОВ «БК «Піраміда»(код ЄДРПОУ 35505855), яке зареєстроване за юридичною адресою: м. Сміла, вул. Телеграфна, буд.11, кв. 24 та за фактичною адресою: м. Сміла, вул. Перемоги, буд. 14, кв. 5., оригіналів фінансово-господарських документів (договорів, накладних, податкових накладних, товарно -транспортних накладних, актів приймання-передачі, платіжних доручень, рахунків, довіреностей, прибуткових касових ордерів та інших бухгалтерських документів), що підтверджують взаємовідносини з ТОВ «Інженерно-будівельне об'єднання»(код ЄДРПОУ 35332508), ТОВ «Ацтек груп»(код ЄДРПОУ 35550997), ТОВ «УТК «Аргумент» (код ЄДРПОУ 34619880), ТОВ «Буд-Перспектива»(код 30640305) за період з 01.01.09 по 31.12.11.

2. Проведення обшуку доручити працівникам податкової міліції.

3. Копію подання направити прокурору Черкаської області.

СУДДЯ Романенко В.А.

Постанова мені оголошена: _____________