Ухвала суду № 31605991, 17.05.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/6916/13-к

1-кс/295/2635/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.05.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Корицька В.О.,

при секретарі – Зоренко Т.О.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області – ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні №32013060000000010, старшим слідчим СУ ДПС у Житомирській області Бачинським І.А., погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.01.2013 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Граніт Україна» (код ЄДР 33864982) в період 2008-2012 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту від підприємств з ознаками фіктивності ПП «Габарит – груп», ПП «Ротонда торг», ТОВ «ОСОБА_3І.М.», умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у великих розмірах на загальну суму понад 900 тис. грн.

Крім того, аналізом наявного в матеріалах кримінального провадження акту № 1379/22-00/33864982 від 07.12.2012 про результати позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ «ОСОБА_3І.М.» встановлено, що згідно договору № 1011/09 від 09.09.2009 та додаткової угоди від 20.09.2010 до вказаного договору, ДП «Граніт Україна» доручає ТОВ «ОСОБА_3І.М.» виконати роботи по влаштуванню дорожньої розмітки.

В свою чергу, ТОВ «ОСОБА_3І.М.» заключило договір № 89/р від 01.10.2010 на виконання вище вказаних робіт з ПП «Аеромакс – Сервіс» (код ЄДР 35897868), яке також має ознаки фіктивності та транзитності.

Встановлено, що ПП «Аеромакс – Сервіс» в ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854) відкрито рахунок № 2600130810837 (українська гривня).

У ПАТ «Діамантбанк» зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ПП «Аеромакс – Сервіс», оригінали доручення на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по вище вказаних рахунках за період з 17.12.2010 по 01.01.2012.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ПАТ «Діамантбанк» оригінали документів ПП «Аеромакс – Сервіс» за період з 17.12.2010 по 01.01.2012.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ «Діамантбанк», де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ДП «Граніт Україна», а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Тобто встановити вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків. Окрім цього вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення речі.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ДПС у Житомирській області Бачинському І.А. тимчасовий доступ та можливість вилучення у ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854), що знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А, контактний номер телефону - (044) 32-08-54, до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з 17.12.2010 по 01.01.2012;

- юридичної справи ПП «Аеромакс – Сервіс» (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію(перереєстрацію) СПД – юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу, іншого документа про призначення на посаду директора; довіреності на ім’я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора, інших довіреностей);

- картки із зразками підписів та відбитку печатки;

- заяви на відкриття рахунку;

- договору на розрахунково – касове обслуговування клієнта з додатками;

- заяв на видачу чекових книжок;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання готівкових коштів по рахунку підприємства;

- інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання посадовими особами ПП «Аеромакс – Сервіс» або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства;

- інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ПП «Аеромакс – Сервіс» використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт – банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів на рахунку за період з 17.12.2010 по 01.01.2012;

- кредитної справи ПП «Аеромакс – Сервіс» (кредитних договорів та документів, що складаються під час виконання кредитних договорів);

- зовнішньоекономічних контрактів і документів, що складаються під час їх виконання та оплати;

- інформації про IP – адресу, з якої ведеться управління рахунком ПП «Аеромакс – Сервіс» за допомогою системи «Клієнт – банк», із зазначенням самої IP – адреси;

- інших документів, які знаходяться в справі по юридичному оформленню рахунку клієнта банка.

Встановити строк дії ухвали до 14.07.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Корицька