Ухвала суду № 31599685, 19.04.2013, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/8726/13-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"19" квітня 2013 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Бірса О.В. при секретарі Ковалівська Л.М., за участю прокурора Багрієнко Р.О. розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні № 32013110040000013 від 12.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 за погодженням з прокурором прокуратури Дніпровського району м.Києва ОСОБА_2 звернувсь до суду в рамках кримінального провадження № 32013110040000013 від 12.01.2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Хімагромаркетинг» (ЄДРПОУ: 30262667), що знаходяться в банківській установі СФ «ПУМБ», м. Севастополь (МФО 308092).

В обґрунтування клопотання, слідчий посилається на те, що 24.12.2012 року співробітниками ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС складено акт № 6024/22-719/30262667 про результати позапланової документальної невиїзної перевірки ТОВ «Хімагромаркетинг» (ЄДРПОУ: 30262667) з питань правильності нарахування та повноти сплати до бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток під час взаємовідносин з ТОВ «ОСОБА_3 Дан» (ЄДРПОУ: 37288447) за період з 01.04.2011 року по 30.09.2011 року.

Відповідно висновків акту перевірки службові особи ТОВ «Хімагромаркетинг» занизили податок на прибуток в сумі 6 284 169 грн. та податок на додану вартість в сумі 5 464 495 грн. Всього на загальну суму 11 748 664 грн. ТОВ «Хімагромаркетинг» (ЄДРПОУ: 30262667) зареєстровано 10.11.2008 року Дніпровською районною у м. Києві державною адміністрацією за податковою адресою: м. Київ, проспект Возз’єднання, 15.

Основним видом діяльності ТОВ «Хімагромаркетинг» є оптова торгівля пестицидами та агрохімікатами. Підприємство ТОВ «Хімагромаркетинг» має ліцензію на оптову торгівлю пестицидами та агрохімікатами.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2011 року на адресу ТОВ «Хімагромаркетинг» підприємство ТОВ «ОСОБА_3 Дан» постачало засоби захисту рослин (пестициди та агрохімікати).

Допитаний в якості свідка по кримінальному провадженню засновник та директор ТОВ «ОСОБА_3 Дан» ОСОБА_4 показав, що основним видом діяльності підприємства є посередництво в торгівлі промисловими товарами (метал та руди). Чи мало підприємство ТОВ «ОСОБА_3 Дан» фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Хімагромаркетинг» не пам’ятає. На адресу ТОВ «Хімагромаркетинг» підприємство ТОВ «ОСОБА_3 Дан» постачання агрохімікатів та пестицидів не здійснювало, оскільки не має відповідної ліцензії.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Хімагромаркетинг» (ЄДРПОУ: 30262667) відкрито у СФ «ПУМБ», м. Севастополь (МФО 308092) рахунок № 26001393 відповідно до відомостей ЦБД юридичних осіб ДПС України, на які надходили та списувалися кошти, при здійсненні незаконної діяльності.

За даним фактом на підставі матеріалів зібраних 12 січня 2013 року було розпочато кримінальне провадження № 320131100400000 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Мотивуючи необхідність надання тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме те, що вони містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, і саме завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від вкладника до отримувача коштів, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунків особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунками, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання. Вислухавши слідчого, прокурора, які підтримали клопотання, суд приходить до наступного.

Згідно ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Частиною 5 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи : перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З огляду на обставини, встановлені при розгляді клопотання, враховуючи доводи слідчого та прокурора, вважаю, що клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Хімагромаркетинг» (ЄДРПОУ: 30262667), що знаходяться в банківській установі СФ «ПУМБ», м. Севастополь (МФО 308092) є обгрунтовним.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст. 131-132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів в кримінальному провадженні № 32013110040000013 від 12.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Дніпровському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Хімагромаркетинг» (ЄДРПОУ: 30262667), що знаходяться в банківській установі СФ «ПУМБ», м. Севастополь (МФО 308092), а саме:

· копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 04.04.2009 року по 01.01.2012 року, грошових коштів по рахунку № 26001393, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

· справи з юридичного оформлення рахунку № 26001393, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт – банк”, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт – банк”, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

· виписок з номерами телефонів, з яких проходило з’єднання системи „Клієнт – банк” між комп’ютером банку і комп’ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з’єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

· заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

· договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

· документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

· вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

· договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

· документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок , звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

· документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

· витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;

· всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов’язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;

· копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку в цінних паперах, що належить ТОВ «Хімагромаркетинг» (ЄДРПОУ: 30262667), із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

· документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше), в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала діє протягом одного місяці з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: