Ухвала суду № 31495118, 28.05.2013, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/10948/13-к

1–кс/760/1922/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 травня 2013 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОСОБА_1 СУ Окружної ДПС – ЦО з обслуговування ВПП ДПС ОСОБА_2, погоджене зі старшим прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № 32012110110000009 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.11.2012 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні слідчого зазначено, що в провадженні ВРОВС СУ Окружної ДПС – ЦО з обслуговування ВПП ДПС знаходиться кримінальне провадження № 32012110110000009 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах керівником підрозділу закупівель ТОВ „Кернел-Трейд” в Одеській області ОСОБА_4, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, cлужбові особи ТОВ «Кернел-Трейд» в 2012 р. збільшили дозволений податковий кредит з ПДВ на суму 10 992 000 грн. на підставі первинних документів про придбання товарів у ТОВ «Ферко» (код за ЄДРПОУ 31681342).

ТОВ «Ферко» сформувало податковий кредит на підставі первинних документів ТОВ «Вернон Шипінг», ТОВ «Неогоциант Агро» та ТОВ «К-В-С», що пов’язані спільним контролем з ТОВ «Ферко» та ТОВ «Вторметекспорт». В свою чергу ТОВ «Верон Шипінг», ТОВ «Неогоциант Агро» та ТОВ «К-В-С» сформували податковий кредит на підставі первинних документів підприємств з ознаками фіктивності: ПП «Робота Плюс», ТОВ ОСОБА_5», ТОВ «А ОСОБА_3», ТОВ «ТД Кедр», ТОВ «Медіа Тетяна» та ТОВ «К-Реал».

14.05.2013 р. в ході обшуку в офісному приміщенні ТОВ «Ферко» за адресою: м. Одеса, вул. Ат. Головатого, 67/69 були вилучені первинні документи ТОВ «Вернон Шипінг», ТОВ «Неогоциант Агро» та ТОВ «К-В-С», а також печатки підприємств – нерезидентів «HELMSMAN SHIPPING LTD», «ARCADIA SHIPPING IMO», « 7829326 CTR 5983», «WIDENET COM. LIMITED», «VERNON DUSIIVESS LIMITED».

В кримінальному провадженні є підстави вважати, що печатки вказаних підприємств використовуються службовими особами ТОВ «Ферко» з метою заниження сплати податків.

Планується отримати доступ до документів про операції, які проведені на користь чи за дорученням ТОВ «Ферко» по поточному рахунку 26003190124 ПАТ "Мегабанк" м. Харьків, МФО 300528, що знаходиться за адресою: м. Харків, вул. Артема, 30 та документів про відкриття даного поточного рахунку.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки кримінальне провадження відкрито не відносно ТОВ „Ферко” (ЄДРПОУ 31681342), а за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах керівником підрозділу закупівель ТОВ „Кернел-Трейд” в Одеській області ОСОБА_4, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Таким чином вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Демидовська А.І.