Ухвала суду № 31486021, 15.04.2013, Заводський районний суд міста Луганська (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Луганська)

Справа № 437/5759/13-к

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

місто Луганськ 12 квітня 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Луганська Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю слідчого з ОВС Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене у кримінальному провадженні №32013030110000030 від 28.02.13, слідчим з ОВС Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС лейтенантом податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене старшим прокурором прокуратури Ленінського району м. Луганська юристом 2 класу ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до документів банківської справи та реєстру руху грошових коштів ТОВ «Мір Снабженія» (код 31594936) по № 26005053702263 (усі види валют) на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов'язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, який зберігається в Луганській філії ОСОБА_3" м. Луганськ (МФО 304795), та можливість їх вилучити.

Перевіривши надані матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого з ОВС СВ Ленінської МДПІ в м. Луганську Луганської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1,–

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства встановлено, що Слідчим відділом Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013030110000030, стосовно службових осіб ТОВ "ТФ "Металоторг» (код 31857533), за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що згідно висновку № 18/16-31857533 від 26.02.13 проведеного головним державним податковим ревізором-інспектором відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПС у Луганській області, фінансовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ "ТФ "Металоторг" зловживаючи своїм службовим становищем, на порушення: п.п. 5.2.1, п.5.2, п.п. 5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємства» від 28.13.94 за № 334/94-ВР, (із змінами та доповненнями), занижено податок на прибуток в період, що перевірявся, на загальну суму -1 024 485, у тому числі : за 2008 рік у сумі - 787 899 грн., за 2009 рік у сумі – 236 586 грн., п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України № 168 «Про податок на додану вартість» (із змінами та доповненнями) безпідставно завищено податок на додану вартість за період 2008-2009 р.р. на загальну суму 819 588 грн.,

Таким чином, збитки надані державі службовими особами ТОВ "ТФ "Металоторг" в період 2008-2009 р.р. за рахунок несплати податків спричинили тяжкі наслідки державним інтересам у вигляді матеріальної шкоди на загальну суму 1 844 073 грн.

Відповідно рапорту оперуповноваженого ГВПМ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС та матеріалів кримінального провадження встановлено, що у період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, службові особи підприємства ТОВ «Луганськканцопт» (код 25361041), мали фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "ТФ "Металоторг» (код 31857533), які у свою чергу відображали придбання ТМЦ від ПП «Мега-Лугкомплект-В» (код 35024842).

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «Мір Снабженія» (код 31594936) відкрито рахунок № 26005053702263 в банківській установі Луганській філії ОСОБА_3" м. Луганськ (МФО 304795).

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків ТОВ "ТФ "Металоторг» (код 31857533).

У клопотанні органу досудового слідства ставиться питання про надання тимчасового доступу до документів банківської справи та реєстру руху грошових коштів ТОВ «Мір Снабженія» (код 31594936) по рахунку № 26005053702263, у зв’язку з тим що інформація, яка міститься в зазначених документах, має значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

До судового засідання від слідчого з ОВС Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 надійшло клопотання не фіксувати судовий процес звукозаписуючим пристроєм «Оберіг» при розгляді цього клопотання про тимчасовий доступ до речей і банківських документів ТОВ «Мір Снабженія» (код 31594936), які знаходяться у банківській установі, а також у зв’язку з тим, що існує можливість загрози знищення речей, документів, питання про які ставиться у клопотанні, не викликати осіб у володінні яких знаходяться вищевказані предмети та документи.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати слідчому з ОВС СВ Ленінської МДПІ у м. Луганську Луганської області ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів банківської справи та реєстру руху грошових коштів ТОВ «Мір Снабженія» (код 31594936) по № 26005053702263 (усі види валют) на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов'язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року, який зберігається в Луганській філії ОСОБА_3" м. Луганськ (МФО 304795), та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий диспут по речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально - процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду Луганської області через Ленінський районний суд м. Луганська шляхом подачі апеляційної скарги протягом п’яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: М.В. Антоненко