Ухвала суду № 31474367, 01.04.2013, Заводський районний суд міста Луганська (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Луганська)

Справа№437/4988/13-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луганськ 01 квітня 2012 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду міста Луганська: Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32013030000000032 від 22.03.13, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Луганській області підполковником податкової міліції ОСОБА_1 і погоджено прокурором прокуратури Луганської області ОСОБА_2О, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню №32013030000000032, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Перевіривши надані документи, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС слідчого управління ДПС у Луганській області майора податкової міліції ОСОБА_1,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні органу досудового слідства зазначено, що СУ ДПС в Луганській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013030000000032 від 22.03.13 за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що що у період з 2008 по 2011 рік службові особи ТОВ «ДП «Енергосервіс» ухилилися від сплати податків на загальну суму 2,7 млн. грн.

Згідно, висновку спеціалістів Управління боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом №26/16-35156017 від 22.03.13 встановлено, що ТОВ «ДП «Енергосервіс» за період з 01.01.08 по 31.12.11 зайво включено до складу податкового кредиту суму ПДВ 2 776 443 грн. по контрагентам ТОВ «ТКФ «Максімус-М», ПП «ТКФ «Югпоставка», ТОВ «Лідерінвестстрой», ПП «ВКФ «Укрпромснаб», ПП « ТКФ Імперія-М» ПП «ТКФ «Юпітер», ТОВ «Ваел Плюс», ТОВ «Агросільхозпром», що призвело до заниження та не сплати податку на додану вартість ТОВ «ДП «Енергосервіс» у сумі 2 776 443 грн.

Також, встановлено, що ТОВ «ДП «Енергосервіс» використовувався банківський рахунок № 26006053704828, відкритий у Луганській філії ПАТ КБ «Приватбанк» м. Луганськ (МФО 304795).

Таким чином, в розпорядженні вказаного закладу банківської установи, знаходяться фінансові банківські документи, які мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків вказаним СПД.

У клопотанні органу досудового слідства ставиться питання про надання тимчасового доступу до юридичної справи й інформації про рух грошових коштів по рахункам даного суб'єкта підприємницької діяльності, відкритих у банківській установі, у зв’язку з тим що інформація, яка міститься в зазначених документах, має значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

До судового засідання від старшого слідчого з ОВС Слідчого управління ДПС у Луганській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1. надійшло клопотання про не здійснення фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг». Інших клопотань що до фіксації судового процесу звукозаписуючим пристроєм «Оберіг», не надійшло.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд прийшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового слідства підстав вважати, що вищевказані документи, питання про проведення тимчасового доступу до яких ставиться в клопотанні органа досудового слідства, містять дані, що мають значення для встановлення істини, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, і підлягають вилученню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому управління ДПС у Луганській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 до документів банківської справи та реєстру руху грошових коштів ТОВ «ДП «Енергосервіс» код 35156017 по рахунку № 26006053704828 (усі види валют) на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум платежів, МФО банку відправника, а також з обов'язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, з моменту відкриття по 31.12.2012 року, який зберігається у Луганській філії ПАТ КБ «Приватбанк» м. Луганськ (МФО 304795) та можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий диспут по речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально - процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Антоненко