Ухвала суду № 31463175, 28.03.2013, Заводський районний суд міста Луганська (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Луганська)

Справа № 437/4895/13-к

УХВАЛА

про дозвіл на обшук

місто Луганськ 28 березня 2013 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Луганська Антоненко М.В., при секретарі Атуовій К.А., за участю слідчого СУ ГУМВС України у Луганській області майора міліції ОСОБА_1, розглянув винесене у кримінальному провадженні № 12013030110000049 від 11.03.2013 року слідчим СУ ГУМВС України у Луганській області майором міліції ОСОБА_1 і погоджене з прокурором відділу прокуратури Луганської області юристом 2-го класу ОСОБА_2, клопотання про проведення обшуку за місцем фактичного мешкання ОСОБА_3 за адресою: м. Луганськ, вул. Суходольська, 6/82.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ГУМВС України у Луганській області майора міліції ОСОБА_1,

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ГУМВС України у Луганській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12013030110000049 від 11.03.2013 року, за ознаками злочинів, передбачених ст.ст. 15 ч.2-191 ч.5, 191 ч.5, 205 ч.2, 364-1 ч.2, 366 ч.2 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що у період часу з січня 2010 року по травень 2012 року за адресою: м. Луганськ, вул. Фрунзе, 136 «з», з метою здійснення службових підроблень, проведення безтоварних фінансових операцій, надання незаконних послуг з переведення безготівкових коштів у готівку, мінімізації реальних доходів суб’єктів господарювання від зайняття господарською діяльністю та ухилення останніх від сплати податків та інших загальнообов'язкових платежів до бюджету, розкрадання державних коштів і прикриття своєї незаконної діяльності, було створено та організовано роботу «конвертаційного центру».

До складу вказаного «конвертаційного центру» увійшли суб’єкти господарювання з ознаками фіктивності, зареєстровані на території міста Луганська та Луганської області, зокрема ТОВ «ТД «Алпа» (код 36990954), ТОВ «Сорекс-2006» (код ЄДРПОУ 34202418), ПП «Валдай-Луганськ» (код 34642374), ТОВ «Мєлькор» (код 37287672), ТОВ «Торгпромсервис Групп» (код 37780091), ПП «Строй-Експо» (код 31054077) і ПП «Укрросбуд» (код 37349801).

Проведеними в ході досудового розслідування слідчими (розшуковими) діями встановлено, що ТОВ «Сорекс-2006» у період з січня 2010 року по 01 квітня 2011 року виступало транзитером коштів у схемі фінансових операцій від замовників конвертації чи інших підприємств «конвертаційного центру» до підприємств, у яких за результатами господарської діяльності акумулювалась не враховані по офіційних обліках готівкові кошти. Останні підприємства на отриманні від ТОВ «Сорекс-2006» безготівкові кошти, закупали у виробників чи реалізаторів необхідні товарно-матеріальні цінності, які у подальшому реалізовували за готівку, а отримані від реалізації готівкові кошти повертали ТОВ «Сорекс-2006» за різницею 0,8-2 % від перерахованої останнім суми на рахунки.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Сорекс-2006» безпосередньо здійснювало операції з переводу безготівкових коштів, отриманих з рахунків контрагентів, у готівку, шляхом зняття їх зі своїх рахунків з призначенням платежу «поворотна-фінансова допомога» чи з використанням рахунків підконтрольних фізичних осіб – підприємців.

Так, у 2010-2012 роках ТОВ «Сорекс-2006» мало фінансово-господарські взаємовідносини сумнівного характеру з понад як 200 контрагентами – замовниками конвертації та порядку 30 підприємствами і 20 фізичними особами – підприємцями, які здійснювали не обліковані операції з обміну безготівкових коштів на готівку.

У період 2010-2012 років, ТОВ «Сорекс-2006» надано послуг з конвертації коштів на суму понад 110 000 000 грн., з яких понад 27 097 194 грн. знято з рахунку товариства під виглядом необхідності повернення фінансової допомоги.

Згідно висновків судово-економічної експертизи від 24.09.2012 № 1/24/09-2012эк, призначеної 12.09.2012 постановою СУ ГУМВС України у Луганській області в ході досудового розслідування у кримінальній справі № 39/12/0049 (відомості внесено до ЄРДР 11.03.2012 за №12013030110000049), сформоване у період 2010-2011 років ТОВ «Сорекс-2006» податкове зобов’язання на суму податку на додану вартість (далі ПДВ) 5 053 110,54 грн., що надало право на податковий кредит з ПДВ контрагентам, було сформоване за відсутності оплати за відповідні товари, роботи та послуги на адресу будь-яких покупців, у зв’язку з чим, державі завдано матеріальної шкоди на вказану суму.

Встановлено, що до складу активних учасників зазначеного «конвертаційного центру» увійшла ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка офіційно з 04.01.2011 виступає головним бухгалтером ТОВ «Сорекс-2006» та за інформаційними базами органів ПФУ знаходилась у трудових відносинах з ПП «Валдай-Луганськ», а неофіційно виступала головним бухгалтером всіх зазначених підприємств, які входять до «конвертаційного центру», забезпечувала ведення бухгалтерського обліку у необхідному мінімальному обсязі та подачу відповідної податкової звітності до органів ДПІ.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 з 31.08.2011 зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, однак права власності у останній на об’єкт нерухомості відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно, не має.

У клопотанні органу досудового слідства ставиться питання про проведення обшуку за місцем реєстрації головного бухгалтера ТОВ «Сорекс-2006» ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, печаток і штампів, документів звітності ТОВ «ТД «Алпа» (код 36990954), ТОВ «Сорекс-2006» (код ЄДРПОУ 34202418), ПП «Валдай-Луганськ» (код 34642374), ТОВ «Мєлькор» (код 37287672), ТОВ «Торгпромсервис Групп» (код 37780091), ПП «Строй-Експо» (код 31054077) і ПП «Укрросбуд» (код 37349801), чернеток з записами стосовно ведення тіньової бухгалтерії, документів, які містять вільні зразки підписів і почерку ОСОБА_3 та посадових осіб інших підприємств «конвертаційного центру», документів щодо наявності чи відсутності у ТОВ «Сорекс-2006» і ПП «Валдай-Луганськ» дебіторської чи кредиторської заборгованості станом на 01.01.2010 та 30.05.2012, комп’ютерної техніки, яка використовувалась у протиправній діяльності, а також інших предметів і документів, що відображають відомості про обставини вчинення кримінальних правопорушень, мають значення для досудового розслідування та містять відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду.

Згідно вимог ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суть клопотання, суд дійшов висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають органу досудового розслідування підстав вважати, що за місцем реєстрації ОСОБА_3 за вищевказаною адресою, можуть знаходитися зазначені предмети й документи, які мають суттєве значення для встановлення істини у справі, а також сприятимуть швидкому, повному та неупередженому розслідуванню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 30 Конституції України, ст.ст. 110, 234, 235, 370, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати дозвіл на обшук за місцем реєстрації головного бухгалтера ТОВ «Сорекс-2006» ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, печаток і штампів, документів звітності ТОВ «ТД «Алпа» (код 36990954), ТОВ «Сорекс-2006» (код ЄДРПОУ 34202418), ПП «Валдай-Луганськ» (код 34642374), ТОВ «Мєлькор» (код 37287672), ТОВ «Торгпромсервис Групп» (код 37780091), ПП «Строй-Експо» (код 31054077) і ПП «Укрросбуд» (код 37349801), чернеток з записами стосовно ведення тіньової бухгалтерії, документів, які містять вільні зразки підписів і почерку ОСОБА_3 та посадових осіб інших підприємств «конвертаційного центру», документів щодо наявності чи відсутності у ТОВ «Сорекс-2006» і ПП «Валдай-Луганськ» дебіторської чи кредиторської заборгованості станом на 01.01.2010 та 30.05.2012, комп’ютерної техніки, яка використовувалась у протиправній діяльності, а також інших предметів і документів, що відображають відомості про обставини вчинення кримінальних правопорушень, мають значення для досудового розслідування та містять відомості, які можуть бути доказами у вказаному кримінальному провадженні.

Для організації виконання ухвалу направити слідчому СУ ГУМВС України у Луганській області майору міліції ОСОБА_1

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Антоненко