Ухвала суду № 31447522, 25.01.2013, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Провадження № 1-КС/554/176/2013

УХВАЛА

Іменем України

25.01.2013 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О., при секретарі –Гуртовій Т.І.,

за участю слідчого СВ ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Полтаві клопотання слідчого СВ ДПІ у м.Полтаві Полтавської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів, -

встановила:

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, пояснив, що у провадженні СВ ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012180010000030 від 28 листопада 2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Фірма «Мінерал»(код ЄДРПОУ 22529511, м.Полтава), в період 2009-2012 років, шляхом відображення в податковому обліку операцій з ТОВ «Фірма «ЛААД»(код ЄДРПОУ 36007655), ухилились від сплати до бюджету податку на прибуток на суму 1 858 995 грн. та від сплати податку на додану вартість на суму 720 504 грн., всього на загальну суму 2 579 499 грн., що в 6124 рази перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Фірма «Мінерал»(код ЄДРПОУ 22529511), в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статуту, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Фірма «Мінерал», інших документів реєстраційної справи ТОВ «Фірма «Мінерал»(код ЄДРПОУ 22529511), якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «Фірма «Мінерал», що необхідно для встановлення осіб, які вчинили кримінальні правопорушення та причетних до його вчинення, а також для проведення експертиз. Зазначені документи можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Вказані документи знаходяться в Управлінні Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб –підприємців виконавчого комітету Полтавської міської ради (м.Полтава, вул. Жовтнева, 36), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків, свідоцтвом про державну реєстрацію ТОВ «Фірма «Мінерал», де зазначено орган проведення державної реєстрації.

Також існує необхідність у вилученні вищевказаних документів для забезпечення повного, всебічного та об’єктивного проведення досудового розслідування та дослідження всіх матеріалів кримінального провадження у повному обсязі, необхідному для прийняття рішення по суті провадження обсязі.

Згідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ураховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, що містять охоронювану законом таємницю, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати доступ до даних, які знаходяться в управлінні Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб –підприємців виконавчого комітету Полтавської міської ради (м.Полтава, вул.Жовтнева, 36), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків, свідоцтвом про державну реєстрацію ТОВ «Фірма «Мінерал», де зазначено орган проведення державної реєстрації, а тому слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України

ухвалила:

Надати слідчому СВ ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності до копій реєстраційних документів ТОВ «Фірма «Мінерал»(код ЄДРПОУ 22529511), в т.ч.: заяви про державну реєстрацію, свідоцтва про державну реєстрацію, статуту, наказів про призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Фірма «Мінерал», інших документів реєстраційної справи ТОВ «Фірма «Мінерал»(код ЄДРПОУ 22529511), якими підтверджується державна реєстрація підприємства, його перебування на обліку платника податків, службове становище посадових осіб підприємства, та які містять зразки підписів службових осіб ТОВ «Фірма «Мінерал», які знаходяться в Управлінні Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб –підприємців виконавчого комітету Полтавської міської ради (м.Полтава, вул.Жовтнева, 36).

Надати слідчому СВ ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС ОСОБА_1 дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів, а в разі відсутності оригіналів їх копій, а також інших документів реєстраційної справи ТОВ «Фірма «Мінерал»(код ЄДРПОУ 22529511), які мають значення для даного кримінального провадження та перебувають у володінні Управлінні Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб –підприємців виконавчого комітету Полтавської міської ради та знаходяться за адресою м.Полтава, вул.Жовтнева, 36.

Зобов»язати слідчого СВ ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС ОСОБА_1 пред’явити представникам Управління Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб –підприємців виконавчого комітету Полтавської міської ради та знаходяться за адресою м.Полтава, вул.Жовтнева, 36. оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали –1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.