Ухвала суду № 31445289, 28.05.2013, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 28.05.2013

Справа № 320/5347/13-к

Провадження №1-кс/320/514/13

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 травня 2013 року Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області у складі:

Слідчого судді _ ОСОБА_1,

при секретарі – Назаренко І. М.,

за участю:

слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ Запорізької області ДПС старший лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2,

прокурора – Дедер Ю. О.,

підозрюваної – ОСОБА_3,

захисника - ОСОБА_4,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ Запорізької області ДПС старший лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 погоджене прокурором Мелітопольської міжрайонної прокуратури ОСОБА_5,

про застосування запобіжного заходу у вигляді особистого зобов’язання стосовно:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_2, громадянки України, ІНФОРМАЦІЯ_3, постійного місця роботи або навчання не має, не заміжньої, не судимої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4,

підозрюваної у вчиненні злочину передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ Мелітопольської ОДПІ Запорізької області ДПС старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням прокурора Мелітопольської міжрайонної прокуратури ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням про застосування запобіжного заходу у вигляді особистого зобов’язання відносно ОСОБА_3, яка підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, з корисливих мотивів, маючи умисел на отримання незаконного доходу шляхом створення суб’єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді ухилення від сплати податків, не маючи на меті здійснення самостійної, ініціативної, системної, на власний ризик підприємницької діяльності з метою досягнення економічних результатів від її здійснення, зареєструвала в органах державної реєстрації приватне підприємство «Тавріяагроойл Плюс» (код за ЄДРПОУ 37050921) (далі ПП «Тавріяагроойл Плюс»).

Після чого, ОСОБА_3, за місцем реєстрації ПП «Тавріяагроойл Плюс», а саме: Запорізька область, смт. Приазовське, вул. Калініна, б.145, самостійно за допомогою свого особистого комп’ютера та принтера складала, друкувала, підписувала та засвідчувала печаткою ПП «Тавріяагроойл Плюс» первинні бухгалтерські документи (договори, накладні, податкові накладні, рахунки та інші документи) по нібито проведеним фінансово-господарським операціям з підприємствами-контрагентами. Після чого, ОСОБА_3 передавала складені та підписані нею первинні документи, через невстановленого слідством чоловіка, підприємствам-замовникам «послуг» з формування податкового кредиту з ПДВ.

В подальшому, на банківські рахунки ПП «Тавріяагроойл Плюс» від підприємств-контрагентів, надходили безготівкові грошові кошти за нібито проведені фінансово-господарські операції, які ОСОБА_3 за допомогою електронної банківської системи «Клієнт-Банк» перераховувались іншим фіктивним суб’єктам підприємницької діяльності, та знімалися невстановленим слідством чоловіком й передавалися замовникам «послуг» з формування податкового кредиту з ПДВ та ОСОБА_3, в якості винагороди.

Тобто, директор ПП «Тавріяагроойл Плюс» ОСОБА_3, протягом липня 2010 року – січня 2011 року, з підприємствами-контрагентами фактично фінансово-господарську діяльність не проводила, а займалась прикриттям незаконної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків підприємствами – контрагентами, шляхом складання підроблених документів про проведенні угоди, а також займалась незаконним формуванням податкового кредиту з ПДВ таким підприємствам.

Крім того, ОСОБА_3, протягом 2010-2011 років, маючи умисел на підроблення офіційних документів, з метою створення умов для ухилення від сплати податків підприємствами – контрагентами, у вказаний період часу, підробила, видала та посвідчила податкові декларації ПП «Тавріяагроойл Плюс» з ПДВ за липень 2010 року – січень 2011 року, в які внесла недостовірні відомості по нібито проведені фінансово-господарські операції з підприємствами-контрагентами.

Тобто, ОСОБА_3 умисно підробила податкові декларації ПП «Тавріяагроойл Плюс» з ПДВ за липень 2010 року – січень 2011 року, що є офіційними документами, та видаються чи посвідчуються підприємством.

Крім того, ОСОБА_3, протягом 2010-2011 років, маючи умисел на підроблення офіційних документів, з метою створення умов для ухилення від сплати податків підприємствами – контрагентами, у вказаний період часу, підробила, видала та посвідчила первинні бухгалтерські документи по фінансово-господарським операціям з підприємствами-контрагентами, з внесеними завідомо недостовірними відомостями.

Тобто, ОСОБА_3 умисно підробила первинні бухгалтерські документи ПП «Тавріяагроойл Плюс» по фінансово-господарським операціям з підприємствами-контрагентами за липень 2010 року – січень 2011 року, що є офіційними документами, та видаються чи посвідчуються підприємством.

Таким чином, у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.1 ст.358 КК України підозрюється ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженка смт. Приазовське Запорізької області, громадянка України, ІНФОРМАЦІЯ_3, постійного місця роботи або навчання не має, не судима, зареєстрована та проживаюча за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Слідчий просить клопотання задовольнити.

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання слідчого, зазначив про те, що в матеріалах кримінального провадження наявні обґрунтовані підозри у вчиненні ОСОБА_3 вищевказаного кримінального правопорушення.

Захисник пояснив, що ОСОБА_3 не заперечує проти задоволення клопотання.

Підозрювана не заперечувала проти задоволенні клопотання.

Ознайомившись з клопотанням, дослідивши докази, заслухавши думку учасників кримінального провадження, суд вважає за необхідне клопотання задовольнити.

Такого висновку суд дійшов за наступними підставами.

За даними фактами 28.01.2013 року, 23.05.2013 року слідчим відділенням Мелітопольської об’єднаної державної податкової інспекції Запорізької області зареєстровано кримінальне провадження №32013080280000007 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України (а.с.4,5).

Наявність обґрунтованої підозри у вчиненні ОСОБА_3 інкримінованого правопорушення повністю підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами:

- протоколом допиту підозрюваної ОСОБА_3 (а.с.12-16);

- висновком експерта за результатами проведення судово-економічної експертизи

по матеріалам досудового розслідування № 38/05-13Б від 27.05.2013 року (а.с.17-21);

- висновком судової почеркознавчої експертизи № 26-13 по кримінальному провадженню № 32013080280000007 від 07.03.2013 року (а.с.22-34).

Слідчий суддя має право зобов'язати підозрюваного, обвинуваченого прибувати за кожною вимогою до суду або до іншого органу державної влади, визначеного слідчим суддею, якщо прокурор доведе обставини, передбачені п.1 ч.1ст.194 КПК України.

В досліджених матеріалах клопотання наявні обґрунтовані підозри у вчиненні ОСОБА_3 кримінального правопорушення.

ОСОБА_3 підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів) середньої тяжкості, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України, за вчинення яких передбачене покарання у вигляді штрафу понад три тисячі неоподаткованих мінімумів доходів громадян, не заміжня, дітей не має, крім того, з 21.11.2011 року по 15.04.2013 року перебувала у розшуку, тому є достатні підстави вважати, що ОСОБА_3 здійснити дії, передбачені ч. 1 ст. 177 КПК України, а саме може:

1) переховуватися від органів досудового розслідування та суду;

2) незаконно впливати на потерпілого, свідків;

3) перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином.

Під час розгляду клопотання, прокурором доведено обставини, передбачені п.1 ч.1 ст.194 КПК України.

Враховуючи вагомість наявних доказів про вчинення ОСОБА_3 кримінального правопорушення, суд приходить до висновку про достатність підстав для задоволення клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді особистого зобов’язання:

- прибувати до слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ Запорізької області ДПС ОСОБА_2 за першою вимогою;

- не відлучатись з місця проживання за адресою запорізька область, смт. Приазовське, вул. Калініна, 145.

Вказані обов'язки не можуть бути покладені на підозрюваного на строк не більше двох місяців, як це передбачено ч. 6 ст. 194 КПК України.

Керуючись ст.ст. 131,132,176,177,178,179,184,194 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ Запорізької області ДПС старший лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про застосування запобіжного заходу у вигляді особистого зобов’язання, відносно ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_2, громадянки України, ІНФОРМАЦІЯ_3, постійного місця роботи або навчання не має, не заміжньої, не судимої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_6, підозрюваної у вчиненні злочину передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України, задовольнити.

Обрати відносно ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 запобіжний захід у виді у вигляді особистого зобов’язання.

Зобов’язати ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1:

- прибувати до слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ Запорізької області ДПС ОСОБА_2 за першою вимогою;

- не відлучатись з місця проживання за адресою запорізька область, смт. Приазовське, вул. Калініна, 145.

Строк виконання покладених обов'язків рахувати - 2 місяці з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Мелітопольського

міськрайонного суду ОСОБА_1

Запорізької області

З ухвалою ознайомлена:

___ ___