Ухвала суду № 31438867, 12.04.2013, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Провадження № 1-КС/554/1271/2013

УХВАЛА

Іменем України

12.04.2013 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Материнко М.О., при секретарі судового засідання – Парасоцькій О.С.,

за участю старшого слідчого СВ ДПІ у м.Полтаві ОСОБА_1

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановила:

В провадженні СВ ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС знаходяться матеріали досудового розслідування №32013180010000025 від 15.02.2013 року, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПВКП «Пружини сервіс» (код ЄДРПОУ 32753810), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2010-2012 років службові особи ПВКП «Пружини Сервіс» (код ЄДРПОУ 32753810, м. Полтава) при здійсненні фінансово-господарської діяльності ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств в розмірі 473 848,58грн. та податку на додану вартість в розмірі 394 873,82грн., всього на загальну суму 868 722,4грн., що в 1956 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є значним розміром.

Крім того, встановлено, що вказане порушення виникло в результаті відображення службовими особами ПВКП «Пружини Сервіс» (код 32753810) господарських взаємовідносин з ТОВ «Сайдлер» (код 36353073), ТОВ «Фрагія» (код 35947887), ТОВ «Металонг Інвест» (код 36366130) та ПП «Арісто Авто» (код 33641076).

В результаті вказаних дій, службові особи ПВКП «Пружини Сервіс» (код 32753810) вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.212 КК України.

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, які підтверджують здійснення розрахунків ПВКП «Пружини Сервіс» (код ЄДРПОУ 32753810) з ТОВ «Сайдлер» (код 36353073), ТОВ «Фрагія» (код 35947887), ТОВ «Металонг Інвест» (код 36366130) та ПП «Арісто Авто» (код 33641076), що дасть можливість встановити повний об’єм перерахованих коштів, та на які цілі були перераховані дані кошти, що неможливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду та те, що у матеріалах кримінального провадження такі відомості відсутні.

Крім цього, в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи банківської (юридичної, реєстраційної) справи ПВКП «Пружини Сервіс» (код ЄДРПОУ 32753810), в матеріалах якої знаходяться документи з відомостями про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразки підписів службових осіб підприємства, що необхідні для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також проведення експертиз.

Вказані документи знаходяться у володінні ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001, м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19), де ПВКП «Пружини Сервіс» (код ЄДРПОУ 32753810) відкрито рахунок №26000001028923 (Українська гривня), що підтверджується службовою запискою ДПІ у м. Полтаві Полтавської області ДПС №2135 від 09.04.2013р.

Згідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 4, ч. 5, ч. 7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, -

ухвалила:

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у м.Полтаві М.М.ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ без їх вилучення, а у разі їх відсутності копій документів по рахунку ПВКП «Пружини Сервіс» (код ЄДРПОУ 32753810) №26000001028923 (Українська гривня), що становлять банківську таємницю та перебувають у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001, м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ПВКП «Пружини Сервіс» (код ЄДРПОУ 32753810), в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ПВКП «Пружини Сервіс» (код 32753810);

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

• з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

• підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

• призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

• дату та час перерахування;

• залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

• а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.01.2010 року по 10.04.2013 року.

Зобов’язати представників надати зазначену інформацію.

Зобов’язати ст. слідчого СВ ДПІ ОСОБА_1 пред’явити представникам оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали – 1 місяць.