Вирок № 31389347, 23.05.2013, Довжанський міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Свердловський міський суд Луганської області)

Справа № 427/3252/13-к

Провадження № 1-кп/427/196/13

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.05.2013 року

Свердловський міський суд, Луганської області у складі:

одноособово: професійний суддя Логвіна Л.С.,

за участю:

прокурор Іорганський Г.П.,

обвинувачений ОСОБА_1,

секретаря судового засідання Вюненко А.І.,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні у залі суду у м. Свердловську, Луганської області кримінальне провадження за обвинуваченням

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, місце народження: с. Труханів, Сколівського району, Львівської області, Україна, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_2, одружений, військовозобовязаний, працює на посаді виконуючого обовязки начальника управління голови правління ДВАТ «Свердловське шахто прохідницьке управління по бурінню стволів і свердловин» дочірнього підприємства ВАТ «ДХК «Спецшахтобуріння», раніше не судимий, зареєстрований та проживаючий за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, контактний номер мобільного звязку: НОМЕР_1,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212-1 ч.1 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

25 квітня 2013 року між прокурором Іорганським Г.П. та підозрюваним ОСОБА_1 укладено угоду про визнання винуватості, за якою ОСОБА_1 повністю визнав винуватість в тому, що він будучі службовою особою - виконуючим обов'язки начальника управління - голови правління ДВАТ «Свердловське шахто прохідницьке управління по бурінню стволів і свердловин» дочірнього підприємства ВАТ «ДХК «Спецшахтобуріння» (далі ДВАТ «СШПУ»), юридична адреса: Луганська область, м. Свердловськ, вул. Бурова, 3, код за СДРПОУ №00181993, виконуючи покладені на нього організаційно-розпорядчі та адміністративно - господарські обов'язки, будучи єдиною особою, яка розпоряджається грошовими коштами на підприємстві, умисно ухилився від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування (далі єдиний соціальний внесок), що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах, при наступних обставинах.

Так ОСОБА_1 згідно наказу міністерства вугільної промисловості від 29.10.2010 р. за №350 - к/к про призначення, був призначений виконуючим обов'язки начальника управління - голови правління ДВАТ «СШПУ».

Свої службові обов'язки ОСОБА_1 фактично виконував у відповідності до положень контракту з начальником управління головою правління ДВАТ «СШПУ», згідно якого:

1. Загальні положення.

1.1. За цим контрактом Керівник зобов'язується безпосередньо і через сформований апарат здійснювати поточне управління (керівництво) ДВАТ....

1.3.Керівник є повноважним представником ДВАТ при реалізації прав, повноважень, функцій, обов'язків, що передбачені законодавчими актами України та статутом ДВАТ.

1.4.Керівник діє на підставі єдиноначальності.

II. Обовязки сторін.

2.2.11. Керівник виконує функції і зобов'язання, які чинним законодавством покладаються на ДВАТ і закріплені за Керівником.

2.2.14. Керівник несе особисту відповідальність за створення боргів ДВАТ до бюджету і доведення його до банкрутства.

Керівник зобов'язаний вживати дієвих заходів щодо ліквідації боргів ДВАТ, у тому числі з ліквідації боргів до бюджету....

У разі наявності прострочених боргів ДВАТ Керівник розробляє та подає до Вищого органу товариства графіки погашення заборгованостей та несе особисту відповідальність за виконання графіків погашення заборгованостей ДВАТ."

IV. Права керівника

4.1. Керівник має право:

-діяти від імені ДВАТ, представляти його інтереси в усіх вітчизняних та іноземних підприємствах, установах і організаціях;

-розпоряджатися майном ДВАТ згідно з чинним законодавством та статутом ДВАТ;

-відкривати в банках розрахункові рахунки;

-розпоряджатися коштами ДВАТ в порядку, визначеному статутом ВАТ та чинним законодавством;

-у межах своєї компетенції видавати накази, розпорядження і давати вказівки, обов'язкові для всіх підрозділів і працівників ДВАТ;

-розв'язувати інші питання, що належать за статутом і за цим контрактом до компетенції Керівника.

V.Відповідальність сторін, вирішення спорів

5.1. Керівник несе особисту відповідальність за діяльність ДВАТ. Згідно Положення про ДВАТ «СШПУ»:

3. Юридичний статус товариства

3.1. товариство є юридичною особою від дня його державної реєстрації. 3.7. З метою здійснення підприємницької діяльності Товариство володіє, користується та розпоряджається майном, належним йому на праві власності. 3.9. Товариство має самостійний баланс, рахунки в банках; печатку зі своїм найменуванням та ідентифікаційним кодом, а також знак для товарів і послуг.

Згідно п.п. 9.1. Посадовою особою товариства визнається у тому числі Голова Правління.

Згідно п.п.9.4.8. Роботою Правління керує Голова Правління, який вправі без довіреності здійснювати дії від імені Товариства у межах своєї компетенції (за винятком тих питань, що відносяться до компетенції Загальних зборів та ОСОБА_2), керувати поточними справами Товариства в його відносинах з юридичними та фізичними особами.... Голова правління:

I.видає накази, розпорядження та інші розпорядчі документи щодо діяльності Товариства;

II.здійснює керівництво роботою структурних підрозділів, забезпечує виконання покладених на них завдань.

10. Облік та звітність

1.5.Товариство здійснює оперативний та бухгалтерський облік результатів своєї діяльності, складає і подає фінансову звітність, статистичну інформацію та інші дані у порядку, встановленому законодавством.

1.6.Відповідальність за стан звіту, своєчасне подання бухгалтерської та іншої звітності покладається на Голову Правління і головного бухгалтера Товариства.

У зазначеному періоді ДВАТ «СШПУ» було зареєстроване в УПФУ в м. Свердловську Луганської області, реєстраційний №1215000112 від 10.01.1998 р. та являлось платником єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування.

Так, в період з 01.08.2011 р. по 01.04.2013 р. у зв'язку з виконанням своїх організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських обов'язків виконуючий обов'язки начальника - голова правління ДВАТ «СШПУ» ОСОБА_1 зобов'язаний був організовувати діяльність підприємства у частині визначення напрямку розвитку у формуванні страхової політики і соціальної діяльності у відповідності з вимогами чинного законодавства України, а саме Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» №2464-VI від 08.07.2010 р. (зі змінами та доповненнями):

III.п.1 ч.2 ст.6 згідно якого - «Платник єдиного внеску зобов'язаний своєчасно та в повному обсязі нараховувати, обчислювати і сплачувати єдиний внесок»;

IV.ч.8 ст.9 згідно з якою - «Платники єдиного внеску зобов'язані сплачувати єдиний внесок, нарахований за відповідний базовий звітний період, не пізніше 20 числа місяця, що настає за базовим звітним періодом. При цьому платники, зазначені у пункті 1 частини першої статті 4 цього Закону, під час кожної виплати заробітної плати (доходу, грошового забезпечення), на суми якої (якого) нараховується єдиний внесок, одночасно з видачею зазначених сум зобов'язані сплачувати нарахований на ці виплати єдиний внесок у розмірі, встановленому для таких платників (авансові платежі). Базовим звітним періодом є календарний місяць»; - ч.12 ст.9 згідно з якою - «Єдиний внесок підлягає сплаті незалежно від фінансового стану платника. За наявності у платника єдиного внеску одночасно із зобов'язаннями із сплати єдиного внеску зобов'язань із сплати податків, інших обов'язкових платежів, передбачених законом, або зобов'язань перед іншими кредиторами зобов'язання із сплати єдиного внеску виконуються в першу чергу і мають пріоритет перед усіма іншими зобов'язаннями, крім зобов'язань з виплати заробітної плати (доходу)», а також у відповідності з іншими нормами законодавства України.

Наказом Президента України №333/96 від 12.05.1996 р. відповідальність за несвоєчасну виплату заробітної плати, грошового утримання, пенсій, стипендій та інших грошових виплат, у тому числі і єдиного внеску, покладається безпосередньо на керівника підприємства.

У відповідності з Законом України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» ДВАТ «СШПУ» щомісячно здійснювало нарахування сум єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування. Звіти про нарахування сум єдиного внеску подавались до УПФУ в м. Свердловську Луганської області.

Однак, ОСОБА_1, діючи на порушення п.1 ч.2 ст.6, ч.8, 12 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» №2464-VI від 08.07.2010р. (зі змінами та доповненнями), будучи проінформованим про значне зростання заборгованості ДВАТ «СШПУ» перед Пенсійним фондом України, усвідомлюючи покладений на нього прямий обов'язок зі своєчасної та повної сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, незалежно від фінансового стану підприємства, не бажаючи сплачувати нараховані внески, при наявності на рахунках та у касі ДВАТ «СШПУ» достатньо грошових коштів, всупереч інтересам держави, умисно та протиправно розпоряджаючись грошовими коштами підприємства, своєчасно та в повному обсязі єдиний соціальний внесок до ПФУ не сплачував, та давав розпорядження про перерахування грошових коштів на оплату електроенергії, водопостачання, придбання ГСМ, матеріалів та інші потреби підприємства, що призвело до зростання заборгованості перед ПФУ по єдиному соціальному внеску у значному розмірі.

Згідно даних УПФУ в м. Свердловську Луганської області, а також згідно звітів «Про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування до органів Пенсійного фонду України (додаток №4 до Порядку формування та подачі страхувальниками звіту про суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування)», у ДВАТ «СШПУ» в результаті несвоєчасного, та неперерахування у повному обсязі грошових коштів до ПФУ в період з 01.08.2011р. по 01.04.2013р., заборгованість по єдиному внеску постійно зростала, та станом на 01.04.2013р. склала суму 1 500 595,04 грн.

Згідно інформації про рух грошових коштів по рахункам ДВАТ «СШПУ» за період зростання заборгованості на рахунки ВП «ЦЕММ» від здійснення господарської діяльності надійшло коштів у розмірі: за 2011 рік -17 538 тис. грн., залишок на початок періоду 3580 тис. грн.; за 2012 рік - 5 145 тис. грн., залишок на початок періоду 79 тис. грн.; за 2013 рік - 275 тис. грн., залишок на початок періоду 10 тис. грн.. Із отриманих грошових коштів було витрачено у 2011 році - 21 039 тис. грн., у тому числі на: виплату заробітної прати без нарахувань

V.4 866 тис. грн., платежі в бюджет - 1 378 тис. грн., платежі в ПФУ - 1281 тис. грн., платежі до інших фондів соціального страхування - 371 тис. грн., на закупівлю матеріалів - 8 849 тис. грн., обладнання - 11 тис. грн., паливо - 1250 тис. грн., оплату електроенергії - 1684 тис. грн., оплату послуг і виконані роботи - 814 тис. грн., інше - 535 тис. грн.; у 2012 році - 5 214 тис. грн., у тому числі на: виплату заробітної праці без нарахувань - 1 790 тис. грн., платежі в бюджет - 157 тис. грн., платежі в ПФУ - 514 тис. грн., на закупівлю матеріалів

VI.1225 тис. грн., паливо - 529 тис. грн., оплату електроенергії - 775 тис. грн., оплату послуг і виконані роботи - 154 тис. грн., інше - 70 тис. грн.; у 2013 році

VII.281 тис. грн., у тому числі на: виплату заробітної праці без нарахувань - 93 тис. грн., платежі в бюджет - 5 тис. грн., платежі в ПФУ - 22 тис. грн., на закупівлю матеріалів - 7 тис. грн., паливо - 60 тис. грн., оплату електроенергії

VIII.70 тис. грн., оплату послуг і виконані роботи - 20 тис. грн., інше - 4 тис. грн.

Сума грошових коштів, що фактично не надійшли до Пенсійного фонду України в результаті протиправних дій начальника управління - голови Правління ДВАТ «СШПУ» ОСОБА_1 більш ніж у 1000 разів перевищує встановлений на 2013 рік неоподаткований мінімум доходів громадян, тому розмір збитку заподіяного державі його незаконними діями є значним.

Тим самим встановлена достатність підстав для підозри ОСОБА_1 у вчиненні умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов'язана його сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування у значних розмірах, тобто кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212-1 КК України.

IX.Підозрюваний ОСОБА_1 під час досудового розслідування повністю визнав свою винуватість у зазначеному діянні і зобов'язується:

а)беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні;

б)сприяти розслідуванню кримінального провадження у з'ясуванні обставин щодо скоєного кримінального правопорушення.

Сторони погодилися на призначення покарання ОСОБА_1 за ч. 1 ст. 212-1 КК України у виді штрафу в розмірі пятсот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_1 свою винуватість у вчиненні злочину визнав повністю і вказав, що щиро розкаюється у скоєному. Просить затвердити укладену між ним та прокурором 25 квітня 2013 року угоду про визнання винуватості. Наслідки затвердження даної угоди йому відомі.

Згідно п.1 ч.3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти такі рішення, затвердити угоду або відмовити в затвердженні угоди та повернути кримінальне провадження прокурору для продовження досудового розслідування в порядку, передбаченому статтями 468 -475 цього Кодексу.

Згідно ст. 468 КПК України, у кримінальному провадженні можуть бути укладені такі види угод: угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно ч. 2 ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості може бути укладена за ініціативою прокурора або підозрюваного чи обвинуваченого.

Згідно ч. 4 ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Згідно ч. 2 ст. 12 КК України, злочин, передбачений ст. 212-1 ч.1 КК України є злочином невеликої тяжкості.

При цьому судом зясовано, що ОСОБА_1 цілком розуміє права визначені п.п.1,4 п.1 ч.4 ст. 474 КПК України, наслідки укладання та затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Враховуючи, що угода про визнання винуватості від 25 квітня 2013 року була укладена добровільно, відповідає вимогам закону і не порушує права, свободи, інтереси сторін та інших осіб, суд вважає, що її слід затвердити, призначивши узгоджену сторонами міру покарання.

Керуючись ст.ст. 314, 370, 374, 475 КПК України, суд, -

З А С У Д И В:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену між прокурором Іорганським Г.П. та Кравець Я.С. від 25 квітня 2013 року.

ОСОБА_1 визнати винуватим за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212-1 КК України.

Призначити ОСОБА_1 узгоджене сторонами покарання у виді штрафу в розмірі пятсот неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що у сумі складає 8500 (вісім тисяч пятсот).

Запобіжний захід ОСОБА_1 залишити попередній у виді особистого зобовязання до вступу вироку у законну силу.

Вирок може бути оскаржено до апеляційного суду Луганської області через Свердловський міський суд протягом тридцяти днів з моменту проголошення.

Копія вироку негайно вручити прокурору та обвинуваченому.

Суддя Логвіна Л.С.